老师，冲销以前年度的借款，是成本费用，为了不影响今年的利润，怎么做分录？
你好！通过利润分配-未分配利润科目调整。
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老师，冲销以前年度的借款，是成本费用，为了不影响今年的利润，怎么做分录？
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请问老师，发放去年少计提的工资，借，以前年度损益调整，贷，应付职工薪酬，借利润分配未分配利润，贷，以前年度损益调整 这样做的话，多发放的工资不会影响今年的利润，也不会影响去年的利润，但实际产生了费用，为什么不能抵减所得税？
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去年的暂估为什么今年红冲呢 今年红冲不是影响今年的利润么 暂估是去年的成本费用高导致利润少了啊 红冲之后还需要纳税调增么？
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请问老师，上年度有费用记错科目了，就是把营业外支出的费用计入到项目成本中去了，但是本年利润数是不影响的，那么可以在本年度做分录调整回来吗？因为不影响利润数，所以是不是不用以前年度损益调整这个科目？
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去年红冲的发票今天要冲回怎么做账？影响利润是不是得做以前年度损益调整？
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当月缴纳的社保费在资产负债表中不会再体现在“应付职工薪酬”科目里。缴纳社保费的会计分录为：借：应付职工薪酬-社保（计提的社保部分）其他应付款-社保（个人承担部分，若之前已从工资中代扣）贷：银行存款，那意思就是说在资产负债表的负债类科目里都不会体现出来了是么
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老师请问，我今年4月份成立的小规模纳税人，12月份用友T3提取的利润表中净利润是负的43671.66元，但是我12月份本年利润科目金额是负的42954.99，这两个数是不是应该相等？是不是我凭证哪里做的不对所以这两个数才不相等？
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你好，像每个月计提和缴纳的社保费，社保费当月计提当月支付，在资产负债表的应付职工薪酬里只会显示计提的金额，当月已经支付了那应付职工薪酬里金额就会为0，那当月缴纳的社保费还会反应在资产负债表的哪个科目里么，还是直接不会体现这笔数据了
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去年2月份收保险公司开2000专票借保险费借增值税进项贷银行存款，去年12月按照保险公司要求让我们（购买方）在税网上按原发票2000提交了600的红字，今年1月查到保险公司在去年12月开1400的增值税专票，同时并没查到保险有开2000对应的红字发票，请问12月如何记账1400的进项税金和2000对应的红字专票税金。
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您好，我想咨询一下，我是公司的财务人员，为员工申报个税的时候，上个月有些员工少填了累计附加扣除，这个月在申报的时候应该怎样做才能补救呢？
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你好，像每个月计提和缴纳的社保费，当月支付和计提当月的，在资产负债表的应付职工薪酬里是不是只会显示计提的金额，如果当月已经支付了那应付职工薪酬里还会显示计提的金额么
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年底利润表本年累计金额不等于本年累计开票金额这正常吗？
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你好，想问下每个月计提和缴纳的社保费数据会生成在资产负债表的应付职工薪酬里么，如果会的话那上月计提和缴纳的社保费数据会出现在下月的资产负债表应付职工薪酬里么，社保费是当月缴纳和计提当月的，（比如10月的社保费数据出现在11月资产负债表里）
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请问单价500万以内的固定资产一次扣除，是按照原值一次扣除吗？还是要扣除净残值后一次扣除啊
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今年2月份在保险公司开了专票金额2000，到了12月份保险退还了部分金额，按照保险公司的要求我公司在税务网上勾选红字选项，现在税网看见保险公司重开了新的专票1400，那么请问原来已做进项的增值税发票要做什么账务处理？而现在的新发票我依然按照做增值税进项嘛？
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老师能具体一点不，我还要冲以前年度他的借款？
请问是借款收不回来吗
收回来了，但是是以前年度的成本
是开的发票，还得把以前年度的借款冲掉
请问你是以前的成本没有入账，现在想调整是这个意思吗
以前挂的其他应收
现在其他应收款收不回来是吧
收开的油渣发票，冲借款
发票回来直接贷方其他应收款就可以啦不用怎么调整啊
借方科目是啥？
发票是羊吃的油渣是成本，成本会影响本年利润的
请问你发票的开具日期是什么时候？
今年12月份开的
那只能算今年的费用，必须会影响本年利润。
老师，但是是以前年度的费用呀，我怎么做才能不影响今年的利润
以前年度的费用发票应该在汇算清缴前开回来，过了汇算清缴开的发票只能算当年的费用。
嗯，好的老师， 谢谢
不客气，祝你工作顺利哈！