你好,第一种 借:应交税费-未交增值税 贷其他收益 银行存款 第二种 借应交税费-未交增值税 贷其他收益或营业外收入
老师,我公司适用加计抵减10%,当应纳增值税大于零且大于当期加计抵减额和应纳增值税大于零但小于当期加计抵减额这两种情况,申报增值税时应如何做分录?
老师,我公司适用加计抵减10%,当应纳增值税大于零且大于当期加计抵减额和应纳增值税大于零但小于当期加计抵减额这两种情况,申报增值税时应如何做分录?
一般纳税人每月申报增值税,当应交增值税大于0时,会计分录是借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费,未交增值税,对吗?那如果公司是适用加计抵减10%政策的,申报时的应交增值税是用加计抵减额抵减掉的了,那会计分录应该怎么做?
老师,我电子税务提示这个您缴纳的增值税税控系统技术维护费,可凭技术维护服务单位开具的发票,在增值税应纳税额中全额抵减,不足抵减的可结转下期继续抵减。如未抵减,请您及时申报抵减。具体操作如下:小规模纳税人第一步:先填写《减免税明细表》,在“减税项目”栏次选择减税购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”,填报抵减金额。第二步:将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第11栏“本期应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第10栏“本期应纳税额”时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第10栏“本期应纳税额”时,按本期第10栏填写,本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。,我的季度申报的吗,如何操作
增值税进账加计抵减,在实际缴纳增值税时做分录,平时不做,那我比如当月未实缴,但是这块实际抵减了,需要做分录么?比如我应交10w,加计抵减了10w,所以没有实缴,这种情况需要做 分录 借:应交增值税-未交增值税10 贷:其他收益(加计抵减)10 这样?
金蝶云星空其他出库单库存状态是不参与核算,但是月末期末结账时还要求生成凭证,该如何解决
老师好,过年时老板买了茅台酒和购物卡送给客户,这两样都需要申报个税吗?
财务经理工作内容及职责是什么?
购支票手续费分录怎么记?
老师,对方公司给我们公司开具了增值税发票,内容是劳务*车辆维修,我们需要缴纳个税吗
计息期的票面利率,计息期的折现率,计息期的利率,有效年利率,都有什么区别,分别是在什么情况下使用?
本月的税收预测怎么报
小规模纳税人每季度销售收入超过30万时,要交增值税,比如当季度销售收入是35万,是要35全额计算交增值税,还是仅仅是超过30万的那5万计算交增值税?
老师,这个分录是不是少写了一个,应该在贷方是不是还有一个:其他债权投资-公允价值变动
个体工商户(一般纳税人),毛竹加工帘,原购买材料暂估入库,未收到票,现在票收到了分录怎么写?
老师,这是申报时还是缴纳时的分录呢
你好,缴纳时分录。申报时不做账务处理
老师,申报增值税时应交增值税是用加计抵减额抵减掉了的,那申报增值税的分录要怎么做?
就是按照我上面分录做处理的