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老师您好!第四季度预交所得税可以把成本费用票先入账、钱暂时不付(因为账上钱不多)挂其他应付款一一李军,后期账上有钱了再付可以吗?这个在填第四季度所得税预交表时可算第四季度的成本吧?

2020-12-18 17:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-12-18 17:30

你好,实际发生了,没有发票到可以的。

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快账用户7112 追问 2020-12-18 17:46

老师是实际发生了有成本票,但钱未付,挂往来的,可算成本吧?

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齐红老师 解答 2020-12-18 17:47

你好,可以做成本里面的。

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快账用户7112 追问 2020-12-18 18:56

老师:这个在所得税汇算清缴时不用调整吧?

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齐红老师 解答 2020-12-18 19:00

你好 有发票的可以抵扣的

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快账用户7112 追问 2020-12-18 19:10

老师有发票到汇算清缴时,(2021年5月底)款未付调增吗

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齐红老师 解答 2020-12-18 19:11

你好,没有付款,有发票可以抵扣所得税。

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你好,实际发生了,没有发票到可以的。
2020-12-18
你好 可以的 可以的
2020-11-05
可以,不过需要21.5.31号之前取得发票回来,没有发票你汇算清缴需要纳税调增了
2020-11-20
您好,申报表的营业成本,营业收入,填的不一定是本年利润的借方和贷方,是看报表科目金额
2023-12-10
你好,企业所得税是季度预缴年度汇算清缴,一般情况下汇算清缴的时候不少交税就可以
2022-01-08
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