图二,就是如果存在内销和外销的情况,内销,这边是销项减对应的进项。外销这边出口是免税,进项可以退税。 这外销退的部分可以抵内销要交的增值税,然后抵完后还有差额,就可以退,就做那分录处理的。
老师我发的3张图片中,帮忙看下安利中(2)的会计分录,不是简易计税吗?为什么计算出来应交税费-简易计税82.57 怎么计算出来的,老师2的会计分录为啥用工程结算 ,我换成主营业收入可以吗? 老师5的会计分录不理解,给讲讲嘛?实际工作中,老师您用那个会计科目。借方 应交税费-简易计税 这不是分包方计算出来的吗?不理解还冲减工程施工 6)会计分录在实际工作中可以不列吗?不理解? 另外老师比如进项留底,一个项目是简易计税,另一个项目一般计税,能抵扣吗?老师同一个公司,项目不同还可以用两种计税方法啊?不理解 分部回答,看完图片谢谢
应交税费的知识点。中级财务会计内容,请老师解答一下。 图一。为什么是这样的列示情况? 图二。画横线处怎么理解?
老师,这个是全盘账实操的题,月末结转增值税,我有三个问题不理解 一、“转出未交增值税”科目的本期借方发生额是如何计算得出的? 二、期初“转出未交增值税”科目的借方金额是45000,本期“转出未交增值税”科目的借方发生额又是26967,这个科目的期初额加上本期发生额都在借方应该是留抵不进行账务处理,那为什么答案是“借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税”呢?而且答案解析给出的公式是(起初销项-进项)+(销项发生额+进项转出发生额+出口退税发生额-进项发生额)-转出未交增值税科目期初借方余额,按这个答案解析本期发生的“转出未交增值税”发生额应该是在贷方而不是借方啊,这样的话解析和题目中的表格是反的,为什么会这样呢? 三、实际工作中月末增值税结转这一步是电脑软件直接生成,还是需要自己手动做呢?
(请孺子牛老师回答) 1.图一这道题目是我根据售后回购(融资性质)的题改的,可能不太对,我是想将融资性质和租赁性质做个对比,请问分录这样写对吗?确认租金收入的同时是不是应该结转租赁成本?应该怎么做?还有如果交增值税应该是在哪一步? 2.图二这道题我不明白的是,从销售方角度看,提前收到了钱不是好事吗,为什么还产生了费用,对于这个会计处理不太明白
老师,刚入职一家建筑公司,主要业务是自己的资质让别人挂靠,之前的财务做账太乱,因为我自己也没有从事过这个行业所以也不懂她们做的到底对不对,麻烦老师解答下以下问题:1.图一图二是十二月坐的一个分录,说是给没有签订合同(就不签合同)的客户买了一个机器,九月开的发票,但是12月才收到票,然后在12月做的账,但是8月走私户给了3000,9月公户转了12000,我问为什么计入管理费用其他,之前财务说给不签合同的客户买的,不能入固定资产,而且固定资产也可以一次性计入费用,入固定资产还要计提折旧,没有必要,更何况所得税这部分管理费用的限额一直没有超过所以就计入到管理费用,我就是觉得这么做肯定不对,但我也不知道怎么调做到哪里麻烦老师指点下。问题二,图三以 她们的账务我看进项票直接就计入到主营业务成本了,不管是材料还是劳务公司的人工费等,原料不入库,成本票来了就直接计入主营业务成本,这么做我总感觉就不对,但挂靠业务这部分,被挂靠方怎么做账啊,麻烦老师解答下,谢谢
老师您好!请问下员工工资超过5000元时,应先由员工自行申报专项附加扣除信息,单位再根据员工提供的信息进行代扣,是吧,
我们公司小企业会计准则,厂房租赁,来的是专票,9月入账时没有价税分离,然后我在1月调账,红冲错误分录写了正确的。在2024年汇算清缴时,需要注意什么吗
老师您好!问下员工工资超过5000元,应先由员工自行申报专项附加扣除信息,单位再根据员工提供的信息代扣代缴
请问合伙企业在收到对外投资分红10万,未进行分配就要交个税吗?怎么交,A个人持股比例50%,B个人持股比例25%,C公司持股比例25%,是每个股东分走了再交税吗?还是就是10万✘20先交
小规模能不能注册分公司?独立核算行不行
老师好,预收了对方全部货款,发票的话 是隔了几个月才开出去的 这个有没有风险
个人独资企业的上年度未分配利润要填到今年的资产负债表吗
老师个人转让股权注册资本10万,实收资本0元未分配利润0元请问老师印花税咋交了。
员工购买手机,开具了个人名字的发票,公司可以报销吗,计入什么
消费税不是进项税,怎么可以抵扣呢
外销商品的进项税可以退税吗?内销产品的进项税可以退税吗?有点搞不清楚到底哪个可以退。
还有图一可以解释一下吗,不太懂为啥要这样列示,还是说死记住就可以了
对外销售了,对应的这个进项是可以去申请退税的。对内销售的,这个不存在退呀,你是抵扣了。
对外销售的进项税可以退税吗,对内销售是抵扣进项税,是这样吗
是的,就是这个意思的
图一能解释一下吗,谢谢老师
图一你是对哪里不理解