你好!我发个完整分录给你吧。 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
郭老师你好,公积金我们是当月缴纳当月的。社保,公积金,个税,工资是次月缴纳。那我当月计提公积金个人部分和企业部分怎么计提呢。分录怎么做。缴纳时分录又怎么做呢?
你好老师:我们当地社保是当月扣当月的,月底计提的分录,下月开工资的分录怎么做,我总是弄混。。。
老师好,根据图片上的分录,计提当月工资,下月发放。社保是当月扣缴,这里的个税是怎么处理?当月扣税还是下月扣税?
老师 你好 当月的工资当月发怎么做会计分录?社保是下个月交
老师,你好,请问下,我们8月工资是当月31号发的,我一直都是当月计提、当月发工资,养老保险都是当月扣,所以就没有计提。但是8月份的养老保险已扣款,医保是这个月(9月)才扣的,我怎么做账务处理呢?分录怎么写呢?
企业招收退役士兵免税政策,必须是2011年以后退役的吗?
老师,保本营业额怎么计算?
这笔回答是什么意思?我公司是阳霞公司
老师 个体工商24年1-12月个人经营所得已经申报完成 这个申报完成了 是不是就等于个人经营所得汇算清缴已经申报完成了啊
德邦电子发票-运单明细,德邦物流的这个发票财务能接收吗?
公司处理使用过得固定资产,原值151300残值7565.46累计折旧105028.04净值38707.81这项固定资产处理后这项固定资产就没有了账务处理时应该怎么做
老师,我公司为个体工商户,在做2024年个税经营所得清缴时系统提示,只有收入,没有成本发票,2024年度的费用在2025年个税汇算清缴前补开的,原因怎么写?
长期待摊费用每月自动计提的制造费用(设备租赁费),需要先结转为生产成本再结转成库存商品然后再结转成主营业务成本?
为啥100不入财务费用?那入哪里?
购买了一辆二手车,办理行驶证和车号牌的工本费,计入什么科目?支付给中介公司的交易服务费计入什么科目?
我们是每月15号开上个月的工资,社保是当月扣当月的社保每月23号扣款。我分不开什么时候用其他应付款什么时候用其他应收款。。。
计提员工社保个人承担部分是其他应收款,计提社保费用是用其他应付款,你就按照上面的分录做就不会乱了。
老师能发个完整的用其他应付款的分录吗?
计提社保分录 借:管理费用-社保 其他应收款-社保 贷:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 支付社保分录 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷:银行存款
又懵了老师,还是不懂什么时候用其他应收款,什么时候用其他应付款
计提员工社保个人承担部分是其他应收款,计提社保费用是用其他应付款
计提社保分录 借:管理费用-社保 其他应收款-社保 贷:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 支付社保分录 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷:银行存款 这个是什么情况才有这个分录
这个是计提社保和缴纳社保的分录
什么时候用第一次你给我发的完整的长的那个
我第一次发给你是从计提到支付完整的分录,建议你平时做账根据第一次分录做哈。
什么情况才可用你后来发的那个短的那个呢???
那个是你问我其他应付款完整的分录我就给你写出来了
好吧,我不纠结了,平时就按你给我发的完整的做得了
是的,不用纠结,你仔细看一下那个完整分录很简单的。
知道了,谢谢老师耐心的解答
不客气,祝你工作顺利哈!