你好!我发个完整分录给你吧。 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
郭老师你好,公积金我们是当月缴纳当月的。社保,公积金,个税,工资是次月缴纳。那我当月计提公积金个人部分和企业部分怎么计提呢。分录怎么做。缴纳时分录又怎么做呢?
你好老师:我们当地社保是当月扣当月的,月底计提的分录,下月开工资的分录怎么做,我总是弄混。。。
老师好,根据图片上的分录,计提当月工资,下月发放。社保是当月扣缴,这里的个税是怎么处理?当月扣税还是下月扣税?
老师 你好 当月的工资当月发怎么做会计分录?社保是下个月交
老师,你好,请问下,我们8月工资是当月31号发的,我一直都是当月计提、当月发工资,养老保险都是当月扣,所以就没有计提。但是8月份的养老保险已扣款,医保是这个月(9月)才扣的,我怎么做账务处理呢?分录怎么写呢?
补偿金,差旅误餐补贴,困难员工补贴这几个是不是都得报个税啊
老师,购进商品送人了,怎么做账
#提问#老师企业计提的安全生产费应该计入什么科目,计入制造费用每月核算成本用还是?每月计提24万多,成本出来会偏高
别的公司开具了反向开票发票,在今年3月底,这个人需要做个税汇算,请问该怎么做?在哪个系统上做?流程方法是什么
你好,个税的怎么入账
老师,这个课程过期了是不是就不能听课了?
A公司从B公司购买一台设备,A给B付款,B给A开具专用发票。实际设备运到了C公司,因为A是C公司的隐名股东,C公司不需要进项发票,设备运到C公司后,C公司默认A的实收资本已到账,并且私下签订协议。请问有什么税务风险?
。合发还在正常经营吗?
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢?开服务费或者佣金发票可以吗
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢
我们是每月15号开上个月的工资,社保是当月扣当月的社保每月23号扣款。我分不开什么时候用其他应付款什么时候用其他应收款。。。
计提员工社保个人承担部分是其他应收款,计提社保费用是用其他应付款,你就按照上面的分录做就不会乱了。
老师能发个完整的用其他应付款的分录吗?
计提社保分录 借:管理费用-社保 其他应收款-社保 贷:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 支付社保分录 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷:银行存款
又懵了老师,还是不懂什么时候用其他应收款,什么时候用其他应付款
计提员工社保个人承担部分是其他应收款,计提社保费用是用其他应付款
计提社保分录 借:管理费用-社保 其他应收款-社保 贷:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 支付社保分录 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷:银行存款 这个是什么情况才有这个分录
这个是计提社保和缴纳社保的分录
什么时候用第一次你给我发的完整的长的那个
我第一次发给你是从计提到支付完整的分录,建议你平时做账根据第一次分录做哈。
什么情况才可用你后来发的那个短的那个呢???
那个是你问我其他应付款完整的分录我就给你写出来了
好吧,我不纠结了,平时就按你给我发的完整的做得了
是的,不用纠结,你仔细看一下那个完整分录很简单的。
知道了,谢谢老师耐心的解答
不客气,祝你工作顺利哈!