9月份我们暂估入账是120万，而且这120万已经结转到成本里面去。然后等到12月份来的发票是110万，（反正来的发票金额跟暂估入账的金额不相等）。正常来说我们在12月份冲红120万那笔，然后再按110万的发票正常入账。但是暂估的120 万跟实际入的110万有差额，我们这个要差额要怎么处理？

9月份我们暂估入账是120万，而且这120万已经结转到成本里面去。然后等到12月份来的发票是110万，（反正来的发票金额跟暂估入账的金额不相等）。正常来说我们在12月份冲红120万那笔，然后再按110万的发票正常入账。但是暂估的120 万跟实际入的110万有差额，我们这个要差额要怎么处理？

我司是施工企业，按项目结转成本。9月份我们暂估入账是120万，而且这120万已经结转到成本里面去。然后等到12月份来的发票是110万，（反正来的发票金额跟暂估入账的金额不相等）。正常来说我们在12月份冲红120万那笔，然后再按110万的发票正常入账。但是暂估的120 万跟实际入的110万有差额，我们这个要差额要怎么处理？

老师你好，我去年12月份暂估了成本，借：主营业务成本200万，贷：应付账款200万，今年4月份收到了发票，实际收到票是220万，我把去年的红冲了，做了这个实际金额，那有差额的那部分怎么入账？

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我8月份依然会有供应商给我送货，我依然是没有发票，是按照暂估的来做，借材料 贷应付-暂估。这样子其实从8月来看，岂不是就两次原材料了？？？