老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？
同学你好 暂估的红冲了就可以了
-
Q
你好，老师，请问一下，比如我公司7月份生产，8月份才能收到燃气费（主要材料）发票，那我7月份是不是要暂估天然气，然后8月份结转成本，那我7月份不知道用了多少天然气要怎么暂估。我现在是等8月份收到7月份燃气费在借：制造费用-天然气，贷：应付账款 那这样好像就不符合配比性原则，可以吗，我们是小企业会计准则
-
Q
老师，工作上有这样的一个事情，6月暂估材料入库5万，7月暂估材料入库8万，9元暂估材料入库12万，12月我付款6万，对方开票给我也是6万，因为之前入库都是暂估入库的，但是现在开票过来是按照付款金额开票， 不是按照每次采购材料入库， 请问我收到6万发票的时候，我又该怎么做账，冲销的又是那一笔凭证呢
-
Q
你好，老师，我A材料实际是7月份采购进来的，但是12月份收到发票了，但是我这个A材料存货很多了，所以我叫她们12月份再开票过来，那现在问题是，我7月份暂估也存货很多，还是等12月份做新购进做虚假入库单，就说是12月份新购进的，但是现在不是都需要四流合一，那我12月份新购进的发票跟我实际7月份当时入库单日期对不上，这个怎么弄比较合理。
-
Q
有这样一种情况：采购在7月份，一个月期间会不断有货物送达仓库。但是我们跟供应商是月结的，也就是说7月份的采购在8月份对账、开票。目前我是根据8月份的发票才做原材料入库的，但是有个问题！仓库7月份就收到材料已经入库，我做账是8月份原材料入库，这就会导致不一致，请问这种情况，是怎么回事呢？？？
-
Q
有这样一种情况：采购在7月份，一个月期间会不断有货物送达仓库。但是我们跟供应商是月结的，也就是说7月份的采购在8月份对账、开票。目前我是根据8月份的发票才做原材料入库的，但是有个问题！仓库7月份就收到材料已经入库，我做账是8月份原材料入库，这就会导致不一致，请问这种情况，是怎么回事呢？？？
热门问答 更多>
-
村里收到零余额账户拨款怎么入账，没有写明资金用途
-
跨省市异地分公司，财务可以非独立核算吗？分公司税务申报是否需要单独报税
-
销售自己使用过的固定资产开具发票，导入模板中的税率只能填写0.13，按规定我们是按0.03计税，但是填写0.03之后系统提示税率不合法，必须按0.13填写，这是为什么？
-
．万向集团6个月后将收到汽车配件出口货款1,000,000$。已知：人民币兑美元即期汇率为1:8.2;6个月远期汇率为1:8.18:6个月看涨期权执行价格为1:8.19，期权费用为0.02¥；看跌期权执行价格为1:8.17，期权费用为0.03¥；预期6个月后即期汇率的1:8.16;人民币与美元的年利率分别为2％和4%，试比较利用远期合约套期保值、货币市场套期保值、期权合约套期保值及不套期保值等交易风险管理方案的效果
-
甲公司是一家上市公司，目前公司每年销售收入10000万元，变动成本率为60%，固定经营成本2000万元。长期借款7500万元，年利率5%，每年付息一次。每年优先股股利75万元。要求：（1）计算边际贡献和息税前利润；（2）计算经营杠杆系数；（3）计算财务杠杆系数；（4）计算总杠杆系数。
-
某企业计划购入机器一台,价值300000元,可使用年限为5年,预计每年增加收现销售收入600000元,总成本540000元,贴现率(该企业资金成本率)10%。要求计算:(1)净现值;(2)内含报酬率;(3)判断购买计划是否可行?注:(P/A,10%,5)=3.7908,(P/A,28%,5)=2.5320,(P/A,32%,5)=2.3452
-
小规模企业，收到对方开的劳务费，分录如何做，直接进主营业务成本吗
-
小规模建筑购置工具比如小推车，施工安全牌如何做分录，
-
9.某公司成立于2020年1月1日，2020年度实现的净利润为600万元，分配现金股利300万元，提取盈余公积300万元（所提盈余公积均已指定用途）。2021年实现的净利润为900万元。2022年计划增加投资，所需资金为1200万元。要求：（1）不考虑目标资本结构的前提下，如果公司执行固定股利支付率政策，计算该公司的股利支付率
-
电脑做账一份报销如何做两份凭证
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是！请您认真想想，红冲之后你不会收到发票吗？收到发票你不会做处理吗？你再想想吧！
红冲了收到发票按照发票做蓝字分录就可以了 你之前暂估的也红冲了呀 这不就是一次吗
我一个月收到发票做一次材料，然后当月不是还要暂估吗？那就是两次啊
收到发票的时候不用暂估 直接按照发票入库就可以了呀 还暂估啥
是当月啊，当月的暂估啊，天啊，我是问题没表达清楚吗
那你没收到发票肯定要暂估呀 收到发票就不用暂估 没收到发票要暂估等收到发票的时候冲减暂估再入库就可以 没有重复呀
我重新跟你说！假设我企业2022.01月开始生产，从2022.01.01日开始我的供应商给我送货，由于我跟供应商之前是01月份收货，02月份才对账和开票。所以在01月份的时候我只能根据仓库的收货情况暂估，否则就是账实不符，好的，那我1月份暂估100万元材料。到了02月份，对账了，开票了，供应商把所属01月份的材料发票给我了，我红冲暂估，按照发票借材料100万元，进项13万元。可是你别忘了，02月份供应商依旧给我送货啊，这部分呢！？不暂估了！？
这部分不给你开票你还是暂估呀 他们并不牵扯呀 你收到的发票是一月的 2月的没收到肯定要继续暂估的呀 不是一批货又不牵扯
但是两个分录下来，那就是两次材料，光是这样子理解，不对吗？
你购进了两次呀 所以要暂估两次 收到了一次的发票 所以只能冲减一次的暂估