你好,已经发生了相关支出,没有及时取得发票,可以做暂估入账处理的
我这有个项目,辅助1571547.2元,综合659756.91元,合计2231304.11元,今年1月份已开票2231304.11,给他们公司交增值税,附加及印花207013.85元,当时也不知道他们公司是谁给我们老板说要全额提供成本票然后我们就提供了2231304的成本,材料1737304元,建筑安装500000。工资表也造了500000。然后现在又说成本票超了,然后我们刚好五月有签证,说可以直接低了,辅助签证88522.59元,已开票。给他们公司交税金及附加8215.86,综合签证212476.93已开票,给他们公司交税金及附加19712.99,然后现在说成本票不够,需要提供成本票,如果不提供就按照25%扣,我现在就是不知道我们还差他们多少成本票,他们现在还要收我们一个点的企得,我们应该开多少成本票,企得要交多少,希望老师解答下,谢谢了
公司有建筑安装项目,基本上项目已经完成,票也全开了,但是由于我们找的施工队是小规模纳税人,在年底不能再开票(否则要超500万转为一般纳税人),承诺明年1月份开具给我们,但是由于他们没有及时开票,今年我们公司的利润有400万,可以先预估成本减少利润少交税吗?
老师们,我们是小规模企业,今年3月份成立的,小规模企业由老板另一个一般纳税人企业控股40%,另外老板和他两个亲戚共占60%,今年9月份签订了一个小项目,截止到现在给甲方开票45万,成本费用合计下来是亏损的,但是项目工程款甲方还没有都付完,预计到元月份2022年1月底竣工,这个项目的材料成本基本也就在今年这9-12月份,2022年1月份可能还会有几万的成本,据老板的预算是这个项目可以盈利50万左右,但是我们这个项面上刚好一个跨年,明年若是把项目的总价开完再开155万的发票(项目总造价200万,今年已开45万,这个月及今年不再开票),合同里也未规定必须按拨款一次性开票,所以我们就每个季度开45万
老师,我们是建筑公司,这个季度有一个项目开了3000万发票,是简易计税的,但是没有成本发票,以后也不会有成本,因为这是开发公司往我们建筑公司转入的一部分利润,如果交税的话,要交750万所得税,我们经理说,让我先暂估成本,到年底把750万的税交完,说的这个月先让我交200万,这样可行吗老师
我们公司去年是小规模纳税人,去年年底给其中一个项目一次开了600万发票,今年1月就升为了一般纳税人,这个项目大概还剩100万的发票没有开完,这个项目今年供应商能给我们提供成本票专票,进项税额大概有24万多,到时这个24万多的进项税额可以全部拿到我们公司其他项目抵扣吗
老师,季度申报主表时打开第11栏已填写了很大金额,不是本季度实际销售额,如果申报还用把这个金额改成实际金额吗?
初会报完名,交完费,发现电子邮件错了个数字,有事吗
初级会计缴费成功后发现学历和学位信息没有填,有影响吗
新开业公司资产总额为0,税务申报不能通过要怎么处理
老师好!请教老师,2021年的银行的贷款收入,三年后套用桂惠贷政策获得财政贴息,为什么银行还要再向企业开具贷款服务发票?因为企业第一笔贷款利息都没有变动。这样,企业的这张费用发票对应哪一笔利息支出?
老师问一下,小规模季报时,报增值税申报表里销售收入按照开发票1%计算写还是按照3%写
2500斤除百分之二十的损耗是多少
我们公司是供货方,购买方以信用证贷款从银行直接支付给我们大部分货款后,银行给我们来了一张利息发票,贷款方不是我们,这合理吗
资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼可收回13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求(6)编制2×23年6月30日甲公司确认公允价值变动的会计分录。
资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼的可回收金额13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求4)计算22年12月31日甲公司应为该投房地产计提的减值损失金额,并编制甲公司确认租金、计提折旧和计提减值的会计分录。(S)编制23年1月1日甲公司变更投房计量模式的分录
那凭证怎么做呢?还有一个问题由于他们开不了票,相对应我们压了他们款,没有付这么多钱。税务查起来会有什么问题吗?毕竟跨年了。
你好 计提的时候账务处理是,借:工程施工,贷:应付账款——暂估 税务查起来可能会发现有问题,这个是有一定风险的
主要风险有哪些呢?
你好,可能被税局认为是虚增成本,有逃税的嫌疑
好的,谢谢
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢