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企业本月取得税控盘维护费的发票,并且进项税额大于销项税额,月底不需要做结转,那进项税额和销项的余额怎么办

2020-12-02 22:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-02 22:12

你好,不用管,放在账上。

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快账用户3794 追问 2020-12-02 22:13

那怎么样可以做平?如果下月有税要交

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快账用户3794 追问 2020-12-02 22:13

分录应该怎么做

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快账用户3794 追问 2020-12-02 22:14

进项大于销项,城市维护建设税 教育费附加要交吗

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齐红老师 解答 2020-12-02 22:19

不用做平啊,这个进项销项都是在账上的,要结转也是通过应交税费-增值税(转出未交增值税)这个科目去核算要缴纳的增值税。进项大于销项,不交税,附加税也不用交。

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你好,不用管,放在账上。
2020-12-02
您好 月末这个进项和销账不需要结转 还有全额抵扣的280不要做处理
2020-12-02
只结转需要交税的金额
2024-08-08
你好,其实进项大于销项是可以不用做分录的。 但是如果你一定要做也是可以的。借,应交税费,销项税额 贷,应交税费,进项税额 贷,应交税费,应交增值税。代抵扣进项税
2024-09-26
您好,1分录是错误的,结转应交税费未交增值税,只需要应交税费应交增值税(转出多交增值税)和(转出未交增值税)
2022-03-14
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