一般纳税人公司，公司帮忙租的宿舍，水电的话公司和员工各承担一半，因租的宿舍水电不能提供发票。公司支付的一半水电金额每月在100元左右，公司按支付宝的截图入账。像这种以支付宝的截图入账的打印单，在企业所得税汇算时，涉及宿舍的水电费要调增吗？

4、某市彩电生产企业为增值税一般纳税人，2019年度7月有关经营业务如下:(1)赠送彩电一批，不含税价值8600万元，与彩电配比的销售成本5660万元(2)转让技术所有权取得收入700万元，直接与技术所有权转让有关的成本和费用100万元(3)7月1日出租房屋3年，一次取得不含增值税租金收入360万元(4)接受原材料捐赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元、增值税进项税金8.5万元(5)取得国债利息收入30万元(6)企业将一批自产市价20万的彩电用于职工宿舍，成本12万。(7)企业库存的一批外购50万原材料，因为洪水原因损毁，购入时取得了专票。(8)将一批100万元货物由总公司移送到外省分支机构对外销售。要求:请分别说明每一项业务对应的企业所得税的处理。

商业管理公司，是区政府旗下子公司，国企，受托管理分公司的房产，维修，装潢，还有安装燃气这些，金额不小，目前有针对工人的宿舍，还有商铺 问题1对于宿舍这块，我们是按月几百块，有短租有长租，根据工头需要，我们还有个浴室，充值水费洗澡，房产也不是自己的，只负责管理，租房子一般都是收几个月房租，票开的不一定及时，那么这块收入我怎么账务处理，增值税和企业所得税怎么申报？收入需要分月确认吗？增值税根据开票来，还是合同分批确认来？企业所得税尼？代收的水电费我计入啥收入明细科目，怎么缴税？公摊费用定额的，一年120.这个收入我怎么计入明细科目？怎么开票？增值税企业所得税怎么报？增值税几个点啥明目？ 问题2还有商铺，商铺有合同一出租租几年，前几年免租，后面有收入，但现在不一定交，那么这个收入各年怎么确认，企业所得税增值税怎么报？我们租人家的成本票我们能及时取得？因为亏损居多？这个收入要是平摊到每年，要是造成缴税咋办？代收的水电费开啥票？

2、某旅游公司为增值税一般纳税人，2020年4月发 生以下业务： （1）取得含税旅游费收入共计480万元，向境内其他单位支付旅游交通费40万元、住宿费20万元、门票费10万元、签证费1万元；支付本单位导游餐饮住宿费共计3万（上述金额均为含税金额）。为该旅游项目向境外旅游公司（境内无机构、场所）支付境外旅游费34.98万元。 （2）将2018年4月在公司注册地购入的一套门市房对外出租，本月一次性收取6个月含税租金18万元。 （3）购入办公电脑，取得增值税专用发票，进项税12万元；支付宣传册印刷费，增值税专用发票注明进项税7.8万元。 （4）将公司一台旅游车转为职工福利部门用车，该车购进时已按13%税率抵扣过进项税额，入账原值60万元，已提折旧20万元，该车评估价格34万元。（其他相关资料：旅游公司选择按照扣除支付给其他单位相关费用后的余额为计税销售额，并开具普通发票；该公司享受生活性服务业纳税人加计抵减政策） 要求：根据上述资料，计算回答下列问题。 （1）该公司应代扣代缴的增值税。 （2）该公司应转出的进项税。 （3）该公司当月实际可抵扣的进项税。 （4）该公司收取租金的

我们老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付宝转了100万到老板娘（B）的公司的支付宝上，因为B公司去年下半年开始了个新的项目，有工资，社保，房租，水电费等费用，没有钱，所以转过来了，后来我们公司出纳就直接从支付宝提现到基本户上面了，去年我们公司的账是代理记账做的，因为B公司这几年一直都是零申报的，我们公司的出纳也没有跟代理记账那边沟通，那边也不知道情况，银行流水也没有去拉，虽然他们每个月在电子税务局上面申报社保，扣费，也没有来问公司，所以他们只是申报了下社保，财务报表之类的，个税，账都没有做，我今年4月份接过来的时候把前面的工资，费用的账都补上了，去年申报的财务报表也没有去更改，个税也没有补上，支付宝收的款做成了预收账款，听取了一个财务朋友的建议，预收账款每个月确认了一部分收入，但是现在账上还挂着60万，那现在要怎么处理呢？怎么样才能规范化呢？

一般纳税人公司，公司帮忙租的宿舍，水电的话公司和员工各承担一半，因租的宿舍水电不能提供发票。公司支付的一半水电金额每月在100元左右，公司按支付宝的截图入账。像这种以支付宝的截图入账的打印单，在企业所得税汇算时，涉及宿舍的水电费要调增吗？