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老师,请问下增税税发票跨月作废开票及账务如何处理?

2020-11-12 14:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-12 14:42

同学您好 1.作废发票用负数表示,分录如下: 借;应收账款 贷;主营业务收入        应交税费——应交增值税(销项税额)

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快账用户1654 追问 2020-11-12 14:43

对方没认证的要如何处理,直接收回冲红重开吗?

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齐红老师 解答 2020-11-12 14:48

同学您好 如果上月对方没有认证,收回后红冲, 红票不需要给对方,直接做账就可以了 

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快账用户1654 追问 2020-11-12 14:59

如果对方认证抵扣 ,需要对方如何操作?销售方【我方】如何操作?

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齐红老师 解答 2020-11-12 15:04

同学您好 如果认证了,购买方开红字信息表,销售方开红字发票来红冲

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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