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老师,农产品加工企业,本月购进10万元农产品,加工后出售了8万,抵扣进项时是按10万抵扣还是8万?如有加计扣除,是扣除10的0.01,还是8万的0.01

2020-11-04 10:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-04 10:44

你好,购进是抵扣是按10万的9%,加计是实际加工了多少按多少加计

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快账用户5615 追问 2020-11-04 13:34

老师解释一下

老师解释一下
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齐红老师 解答 2020-11-04 13:55

你领用是多少就按多少加计

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快账用户5615 追问 2020-11-04 14:13

解释一下谢谢

解释一下谢谢
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齐红老师 解答 2020-11-04 14:38

同学, 你9%是按409500算的,这个是含税价,后面领用加计的计税依据肯定也要按含税价算啊,你加计去按不含税金额算肯定不等于了

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快账用户5615 追问 2020-11-04 15:36

那我领36400的,加计多少,怎么算

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齐红老师 解答 2020-11-04 16:11

你36400是不含税的,你领用要算含税价 36400/(1-9%)*1%

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你好,购进是抵扣是按10万的9%,加计是实际加工了多少按多少加计
2020-11-04
您好 只有加工销售税率为13%的产品,才能加计扣除1%
2020-11-13
这个是题目不严谨的,
2023-05-17
是的,初加工可以计算扣除9%.深加工可以计算扣除10%
2024-05-23
是的,2所有的,排除用于免税上面,你生活服务免税了,所以应该没有销项税额了,不用交税
2021-02-22
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