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老师好!请问工资表算了某个员工的工资,但发放时对方不要,因离职了,这笔是做营业外收入吗?要纳税吗

2020-11-02 23:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-02 23:07

同学,您好,这个应该是冲减之前的计提分录。

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快账用户3878 追问 2020-11-02 23:11

那之前没有做到计提呢,我们的工资是当月发放当月计提,如果不计提,那账跟工资表对不上啊

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齐红老师 解答 2020-11-02 23:14

那就把发放的分录红冲一下 借管理费用-工资1200 贷银行存款1000 其他应付款—个人未发的200,你是这样做的吗,直接下面分录冲回来 借其他应付款—个人未发的200 贷管理费用—工资200

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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