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按季度缴纳所得税,第一月净利润10万,是不是要缴纳25%等于25000的税,当月做账是不是要计提税款?如果下个月亏损,我计提了税,下个月会扣除上月的税嘛?是不是第一个月账务处理必须计提税款

2020-11-02 10:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-11-02 10:32

你好!是按季度来计提,不是按月度

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快账用户4768 追问 2020-11-02 10:32

第一个月。我不做结账嘛?

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齐红老师 解答 2020-11-02 10:33

你好!要结账,但是不用计提所得税也可以结账

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快账用户4768 追问 2020-11-02 10:34

那我结账,结哪些?

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齐红老师 解答 2020-11-02 10:34

你好!你月末正常结转损益,就可以结账了

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快账用户4768 追问 2020-11-02 10:36

只把计提所得税留下。把损益,成本,增值税给结转?

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快账用户4768 追问 2020-11-02 10:38

我懂了,就结转损益

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齐红老师 解答 2020-11-02 10:41

你好!增值税不需要结转了。

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