老师，请问釆购材料合同上的数量是8000片，合同下面注明了赠送数80片为损耗数，实际到货8080片，入库是按多少片入库呢
你收到多少数量是合格数量，就是多少数量
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练习题: 四、不定项选择题: 某企业为增值税一般纳税人，增值税率为13%，原材料按计划成本法 核算，甲材料计划单位成本为10元，该企业2019年6月初的有关核算 资料如下: :“原材料"账户月初余额0000元，“材料成本差异"贷方余额700 元，"材料采购"账户月初余额0000元。2019年6月份发生如下业务 (1) 6月5日，企业上月已付款购入的甲材料4040千克如数收入，E 验收入库，即期初材料采购全部入库。 (2) 6月20日，从外地A公司购入甲材料8000千克,增值税专用发 注明材料款为0000元，增值税额为10400元，运费100元(不含税， 练习题: 按照9%计算增值税)，企业已用银行存款支付各项款项，材料尚未到 达。 (3) 6月25日，从A公司购入的材料运达，验收入库时发现短缺40千 克，经查明为运输途中合理损耗(定额内自然损耗)，按实际数量验 收入库。 (4) 6月30日，汇总本月发料凭证，共发出材料7000克，全部用 于生产。 根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列问题: (1) 根据资料(1)，下列处理正确的是 () A.6月5日，借:原材料40400 贷:材料采购40000 材料成本差异400 4 练习题: B.6月5日，借:材料采购40400 贷:原材料40000 材料成本差异400 C."材料成本差异"在借方，超支400 D."材料成本差异"在贷方，节约400 (2)根据资料(2)，下列处理正确的是( ) A.运费的进项税额为90元 B.借:原材料81000 应交税费-应交增值税( 进项税额) 10490 贷:银行存款 91490 15/06
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甲公司为增值税一般纳税人，增值税率为13%.原材料采用计划成本核算，月末-次计算材料成本差异率，材料按单项计提存货跌价准备。期初余额如下:“原材料--A材料”科目借方余额300000元(数量1500千克，计划单位成本200元/千克):“材料成本差异-A材料”科目借方余额5120元。2019年12月公司发生下列经济业务:(1)2日，甲公司从乙公司购入A材料5000千克，取得的增值税专用发票注明货款950000元，增值税额123500元，通过网银支付价税款，材料尚未到达。(2)3日，以转账支票支付2日购入A材料运费，取得的增值税专用发票上注明的运费30000元，增值税额2700元。(3)7日，收到2日采购的A材料，实际验收入库4500千克，经查短缺500千克中，20千克为运输途中的合理损耗，480千克为乙公司少发，经联系对方同意补发。合理损耗部分由先期入库的材料全部承担。(4)12日，从丙公司购入A材料1700千克，取得的增值税专用发票注明货款314500元，增值税额40885元，以银行汇票支付价税款，材料尚未到达。
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老师，请问釆购材料合同上的数量是8000片，合同下面注明了赠送数80片为损耗数，实际到货8080片，入库是按多少片入库呢
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老师，请问，图片中的解说可以这样理解吗？采购的原材料实际已经入库，但是不入账目，领料按照实际产成品数量领的，对成本的影响，分三种情况是吗？1.如果本月原料采购单价同上月，不变，那么领料成本也不变，就是本月产成品的成本是准确的；2.本月采购单价如果上涨，那么领料成本也会上涨，不入账，还是按照上月原料单价核算成本，会导致成本偏低3.采购单价如果下降，还是按照上月单价核算成本，不入账目，领料成本会偏高。
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请教一下老师们，我们做装饰装修业的，项目上采购的材料一般是供应商可能一次性按合同的数量金额全部开了发票给我们财务部了，项目上的会计录入进销存时按照供应商的送货单录的，我是做内账总账的，也要求我按照材料科目设置为数量金额式入账，我是拿发票复印件入账时我想先入“在途物资”这个科目，再按照项目会计核对录入合适的入库单入账时转到“原材料”，进销存里是可以备注发票号的，但项目会计并没有做到这一点，我会写个情况说明给财务经理，五一后经理去出差到项目上会给说我的做账要求，我想问一下老师们我这个处理能行吗？有无更好的高效的办法呢？
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老板投进来的投资款需要还嘛？
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老师，二手车行开票给个人，不能作为公司成本票吧，买方名称要是公司才能用对不对
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老师请教下，以前有好多供应商发票未入账，我11月把以前的发票都入账了，那结转成本是结转11月收到的进项票还是要把之前未入账的一起结转啊
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个体户改成一般纳税人之后这个也需要做是吗
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发票税率有7%的吗？老师
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之前公司注册资本是300万，自然人A持股比例是60%,认缴180万，自然人B持股比例是40%,认缴120万。现在公司准备新增注册资本到2600万，让甲企业认缴2444万，占94%，自然人A股东认缴130万，占5%,自然人B股东认缴26万，占比1%。这个属于增资扩股导致的股权稀释还是增资扩股和股权转让相结合
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老师，两年前的预收款，一直没做收入，查账后这个月做入了无票收入，直接算到了今年的收入，可以吗？谢谢老师
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老师这是啥意思啊，地址没有更新过来是吗
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老师，合同上注明的物资名称是左边框框的，但是右边的名称也有在合同备注体现。这样开票按照右边框框的名称来开可以吗
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老师一共社保公司部分需要计入社保基数吗？
粤公网安备 44030002003870号
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对方开票数量只会开8000片
实际合格数量有8080片，开票只开8000片，这样会跟发票对不上吧
要怎样处理才好
你有赠送的，肯定按实际收到数量入库的
好，入库时把数量增加，单价减少就可以吧，发票总金额对上就可以吧
是的，是这样操作的
谢谢谢谢
老师，请问2018年开具的发票可以开红字发票
可以的，可以开红字发票的
对方己经抵扣
发票也是可以冲红的
好，先要对方申请红字开具吧，我这边怎么操作
你这次根据红字发票信息表开具红字发票就可以了
是直接选出来开
是的，就是选出来开具
好的，谢谢谢谢
好的，客气，帮到你就好