你好，邹老师在吗？上次问你的问题还有不明白的地方。 1，存货余额跟期末留抵之间没有什么必然关系，为什么没有关系？ 2，存货余额可能大于期末留抵税额/13％，也可能等于。我想期末留抵有可能里面有费用，为什么存货余额不是小于等于期末留抵税额/13％？ 3，如果不存在固定资产和费用票进项的情况，期末存货余额与期末留抵税额/13％没有必然相等的关系，老师你说的这点我不太明白，为什么没有必然关系？ 4，销项大于进项，成本费用高利润就少的。进项大于销项，利润可能是正数，也可能是负数的。为什么利润有可能是正数？

1、老师，你原来说过存货余额可能大于期末留抵税额/13％，你是不是考虑存在增值税普票的情况？ 2、老师，想请教一下，我前几天遇到的问题，经理让给一个公司做财务报表、增值税报表和年报，银行贷款用，算的累计应交增值税费是18602.44，是不是利润要做到大于等于18602.44/0.13=143095.69呢？因为还有服务类的收入税率是6%，所以我想有可能是大于14万多 3、销项是88万多，进项是86万，我利润做了12万多，成本结转674多万，其他都是做的管理费用，管理费用中工资占35万九多，经理讲35万九是不能抵进项的，我进项税要写再少359000*0.13=46670。他说总共应交增值税才那么多，讲我成本做少了，要么就把进项减少。他说的意思就是结转成本、费用和进项税有直接关系，我都有点混乱了，总想着留抵或进项和结转成本没有多大关系，说实话多少利润合适，成本做多少，我不太清楚，原来只知道成本不能做太大。老师，他说的有道理吗？

你好 1，可能是普通发票，也可能是无票 2，利润总额与18602.44/0.13没啥关系 3，进项留抵本来就与利润没有直接关系啊  我在之前举例的情况也做了说明，麻烦仔细 看一下，谢谢

1、无票你的意思是说有的有货进来，但是没有发票的情况，是吧/ 2、也就是说不能根据全年应交增值税总额来判断利润大致是多少吗？为什么，有些不理解 3、老师，全年是有需要交的增值税，只是累计进项大了，需交的增值税相对少，这样成本、费用的安排也不能根据进项来推算是吗？ 4、他说我成本做少了，明明有那么多进项，我说费用也有进项，他说那工资做了那么多是不能作为进项的，意思是说成本加费用 没有那么多暑期和增值税报表匹配。他说的有道理吗？我要按照他的意思改报表吗？

你好 1，是的，是这个意思 2，不能根据全年应交增值税总额来判断利润大致，因为可能缴纳了增值税，但是费用很多，那同样是亏损，并不是增值税缴纳的多，利润就一定高的。 3，你是需要推算什么呢？ 4，没有那么多暑期，这个 是什么意思呢

1、不能根据全年应交增值税总额来判断利润大致，因为可能缴纳了增值税，但是费用很多，那同样是亏损，并不是增值税缴纳的多，利润就一定高的。那是不是跟累计进项匹配的成本、费用得差不多有那么多？ 2、我是问根据进项来推算需匹配的成本、费用，另外的费用安排就是没有专票不能抵扣的 3、他说我成本做少了，明明有那么多进项，我说费用也有进项，他说那工资做了那么多是不能作为进项的，意思是说成本加费用 没有那么多暑期和增值税报表匹配。他说的有道理吗？我要按照他的意思改报表吗？这里打错字了，是“没有那么多进项”。 4、做多少利润合适？是根据行业毛利率和行业税负率来算多少成本、利润就比较合理吗？跟上面的进项多、全年需缴纳的增值税少，这些都没有关系吗？

你好 1，你是指什么与累计进项匹配的成本、费用得差不多有那么多呢？ 2，你的意思是什么呢 3，他说的有他一定的道理 4，多少利润合适，这个就没有统一标准的，因为不同行业利润占收入比例的不同 的

1、我问的1、2两个问题，也就是第3点跟经理说的意思差不多，老师你说不能根据全年应交增值税总额来判断利润大致，因为可能缴纳了增值税，但是费用很多，那同样是亏损，并不是增值税缴纳的多，利润就一定高的。这句话意思是说不能根据全年应交增值税来推算利润，但是全年增值税交的少的话，利润就不能高了吧？ 2、老师，你说他说的有道理，那是不是我就应该先做一部分与全年累计进项税额匹配的成本、费用，然后再另外安排其他费用（不是专票部分的）？ 3、、如果做银行贷款或跟外部公司看，至少大致看收入、成本、费用、利润的安排是合理的，是不是要根据行业毛利率和行业税负率来推算？跟全年累计进项多、全年需缴纳的增值税少，这些都没有关系吗？

你好 1，全年增值税交的少的话，利润可能不高，也可能高，比如有大额的营业外收入。 增值税缴纳的多少，与利润没有必然关系，需要具体问题具体分析的 2，是的 3，是不是需要根据行业毛利率和行业税负率来推算，这个就需要看单位的管理，没有统一规定的 

1，全年增值税交的少的话，不存在大额的营业外收入的情况下，利润就不可能高吧？ 像这种情况下，增值税缴纳的多少与利润也没有必然关系吗？ 2、全年增值税交的少的话，如果有价值大的固定资产的话，这种情况下进项多，折旧少，利润就可能高吧？ 像这种情况下，增值税缴纳的多少就与利润没有必然关系吧？ 3、老师，假如不存在你说的大额的营业外收入或是费用很多的情况下，如果做银行贷款或跟外部公司看，至少大致看收入、成本、费用、利润的安排是合理的，是不是要根据行业毛利率和行业税负率来推算？跟全年累计进项多、全年需缴纳的增值税少，这些都没有关系吗？

老师，谢谢你的耐心解答，麻烦你了，这些问题我迷惑了好久

你好 1，一般来说缴纳的增值税少，利润就不会太高，我举例营业外收入只是给特例 正常情况下缴纳的增值税少，利润也就少的 2，正常情况下增值税与利润是有关系的，增值税少利润就是少 3，通常需要根据行业毛利率和行业税负率来推算的，正常情况是缴纳的增值税少利润也就少的

1、全年增值税交的少的话，如果有价值大的固定资产的话，这种情况下进项多，折旧相对少，利润就可能高吧？ 2、老师，我再跟你确认一下，就是在正常情况下，增值税多利润就可能高，增值税少利润就可能少，但是在费用或者营业外收入特别多，或是存在固定资产的情况下，增值税就和利润没有必然关系了，对吧？

你好 1，这种情况没有营业外收入 情况下，利润是少，而不是多 2，是的 

3、行业毛利率算出的只是毛利，根据行业税负率推算的就把成本和费用、营业外收入都考虑在内了，对吧？

你好，是的，是这样的 

1、全年增值税交的少的话，如果有价值大的固定资产的话，这种情况下进项多，折旧相对少，这种情况不是有收入，但是以前购入的固定资产进项税额大吗？就是一直有留抵，但是销售结转成本就不是很大，每月的折旧相对少，这样不是利润多吗？

你好 1，增值税少，有固定资产计提折旧，利润就更少了

噢，我应该这样问1、存在固定资产的情况下，是某个月的增值税少，是不是利润有可能多？ 2、但是从全年来看增值税少，再有固定资产计提折旧，利润就更少了 3、老师，我还是有点不理解，如果全年抵扣进项后不需交增值税，有固定资产进项税额大的话，但是平时有收入，销售结转成本就不是很大，每月的折旧相对少，这样利润也不多吗？