预缴的不能退,直接在下月,正负合并后申报
老师好!我公司于7月做了一笔业务,是一项工程,对方预付工程款时,要求我们开具了全额的增值税专用发票13%,税款约7万元,到了8月工程已经交付,但是对方不验收,并以工程晚交了五天为理由,拒绝付款,并退还7月开具的发票,现在我收到了这张发票,是直接在系统里开具红字发票吗?还是要填写什么信息表?那这个已经缴纳的7万的税款能让税务退还给我司吗?具体如何操作?
老师你好,我是建筑行业的,我在5月开具外经证的时候报验地选错了,当月税款交了,发票开了。并且在五月申报的时候预交税款也抵扣了,现在9月发现报验地错误,因此开具了正确外经证并缴纳了税款,请问我可以直接去退回那笔缴纳错误的税款吗?我理解的是可以不用修改申报,不需要重新冲红开具发票,因为我申报9月报表的时候不会抵扣9月重新缴纳的这笔预交税款。而开具的发票冲红与否也与错误报验地没有多大关系,所以只需要错误报验地退税就可以了,这样对吗
老师,您好!我们上个月开具了工程款发票,并在项目所在地预交了增值税,并于这个月申报增值税同时缴纳了税款,之后由于合作问题,解除了合同,本月开具了红字发票,那我预交的增值税还需要退吗?
老师你好,咨询个问题,我们是做市政工程的,现在有个项目,这个项目短期之内还开不了工,甲方现在要按合同预付我30%的工程款,这个工程属于异地的,还需要到异地预缴税款,我想问的是,我这笔预付款是不是得需要全额缴纳税款,这个项目还没开工,也就没有成本发票,那我这个所得税也得全额缴纳吧?那之后我正式开工了,能有成本票的时候,还能抵之前预付款时缴纳的这个税了吗?
老师,我们有个异地项目在施工地预缴税款时多预交了增值税,按超过合同总金额的数字预交的,这个多预交的我本月申报也可以抵扣了吗?
小规模纳税人,按季度申报,1月份的销售发票在2月份开具,可以在做账的时候把这个发票直接放到1月份的凭据后面吗
9月份的费用和发票,然后在10月份申请付款,做账可以入10月份的账里吗
老师:请问一般纳税人收到个体工商户的发票,个体工商户没有对公账户,收款方是私户,导致发票和收款人不一致,请问这种情况对一般纳税人怎么做账务处理?
老师:请问,个税手续费返回,计入其他收益的情况下,在利润表对应的数据是显示在哪个科目啊?
客户有60000不给了,一直话这应收,可以慢慢用现金平账吗
老师,你好,公司签了一个月的劳务派遣合同,跟个人签的,直接发工资给个人,申报个税,是按照工资薪金还是劳务报酬申报?
24年12月暂估了成本10万,25年取得发票8万,增值税1.04万;小于暂估成本该怎么做账,需要汇算清缴时补税吗?(执行小企业会计准则)分录请帮忙写一下
5000以下的都不做固定资产,费用化;含空调 茶桌 投影仪 饮水机 打印机这些都可以吗?
的进项税,和电子税务局里的进项税有几分钱的差异怎么处理啊?可不可调账,因为是计算抵扣的农产品,比如按照电子税务局计算的数去调账,不进营业外支出,直接调分录里的数字
管理部门购买一台笔记本电脑3000.专票,进项300.合计3300,请问入固定资产还是直接入管理费用-办公用品配件
老师,请问分录怎么写?
红字发票 借 营业收入 应交税费-应交增值税-销项税 贷 应收