材料发票上个月已认证(当时发票还没收到，成本没有入，款上月付的。借:应付账款-材料公司 贷:银存 这个月我应该怎么样做账呢？图片分录金额含了进项税额
借原材料贷应付账款。
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老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
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已经付了货款 借：应付货款～某公司113 贷：银行存款113 月末还没有收到发票，还需要暂估入账吗？ 借：原材料100 贷：应付账款～暂估入账 次月收到发票 借：原材料-100 贷：应付账款～暂估入账 借：原材料100 应交税费～待认证进项税额13 贷：应付账款-113 l
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材料发票上个月已认证(当时发票还没收到，成本没有入，款上月付的。借:应付账款-材料公司 贷:银存 这个月我应该怎么样做账呢？图片分录金额含了进项税额
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老师，上个月付了原材料货款，材料和发票都没有收到，只做了借应付账款，贷银行存款，现在收到了发票和货物，分录怎么做
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
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资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼可收回13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求(6)编制2×23年6月30日甲公司确认公允价值变动的会计分录。
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资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼的可回收金额13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求4)计算22年12月31日甲公司应为该投房地产计提的减值损失金额,并编制甲公司确认租金、计提折旧和计提减值的会计分录。(S)编制23年1月1日甲公司变更投房计量模式的分录
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这个月我发票收到了就不做进项了是吗
你好是的，上个月已经做了。
因为之前的账不是我做的，我还有疑问就是一般收到发票是：借原材料 应交税费-进项 贷：应付账款 但是我图片上的它8月份是贷方应交税费-进项税
你当时上个月勾选了吗？
勾选了的
勾选了，那你应该直接借进项贷应付账款。
我这个发票到了直接做:借 应交税费_进项税 贷:应付账款？
这个是8月那个人的做账思路。这个月收到的发票金额就是55189元，认证发票分录里面含了这个进项税6349.17
发票没有到的时候借进项贷应付账款。 这个月发票到了之后，借原材料贷应付账款就可以。
但是现在问题就是8月发票没有到就付款了，它又没有做借进项这一步就抵扣勾选了，成本也没有入，
这个材料已经销售了吗？你们是生产企业吗？
老师你还没懂吗？怎么问我销售了没呢，我明明说我们买材料已付款啊，8月已付款当时材料发票供应商没有寄过来，别人又把这个发票提前勾选认真了没有入成本，我发的图片就是别人8月份做账的思路，现在不知道的就是9月这份发票我发票收到了应该怎么账务处理？
你做了收入才能结转成本，如果没有做收入的话，你的成本就是不结转。 有收入才有成本 成本和收入是对应的。 八月借应付账款贷银行存款，借进项贷应付账款，九月份借原材料贷应付账款。