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老师,小规模纳税人出售自用车一辆90000,开票税率为3%,固定资产原值为122415.52,累计折旧31496.5,(现行小规模纳税人开票税率为1%)请问老师,我该如何做凭证?

老师,小规模纳税人出售自用车一辆90000,开票税率为3%,固定资产原值为122415.52,累计折旧31496.5,(现行小规模纳税人开票税率为1%)请问老师,我该如何做凭证?
2020-10-13 09:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-13 09:38

你好 借固定资产 清理 累计折旧 贷固定资产 收到钱 :借银行存款 贷固定资产清理 应交税费-应交增值税 结转固定资产清理余额到资产处置损益科目去即可。

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快账用户7293 追问 2020-10-13 09:39

具体的金额多少?

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齐红老师 解答 2020-10-13 09:43

你好 借固定资产 清理122415.52- 31496.5累计折旧31496.5 贷固定资产122415.52 收到钱 :借银行存款90000 贷固定资产清理 87378.64应交税费-应交增值税2621.36 结转固定资产清理余额到资产处置损益科目去即可。

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快账用户7293 追问 2020-10-13 09:44

谢谢老师!

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齐红老师 解答 2020-10-13 09:44

没事的 希望能帮到你

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相关问题讨论
你好 借固定资产 清理 累计折旧 贷固定资产 收到钱 :借银行存款 贷固定资产清理 应交税费-应交增值税 结转固定资产清理余额到资产处置损益科目去即可。
2020-10-13
1.借固定资产清理,122415.52-31496.5累计折旧,31496.5贷固定资产122415.52 2 ,借银行 90000贷固定资产清理,90000
2020-09-13
你好  需要的   只是清理的时候   累计折旧有借方发生额
2021-01-03
您好,开票金额4120,增值税120
2021-06-07
等会等会我去看看等会
2020-10-14
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