老师，我上二季度是亏损的，2个季度加起来亏了2万多，但是这个季度是盈利的，盈利7500元，这个所得税分录应该怎么做
这个看的是1-9月是盈利吗，是小型微利企业吗，是不需要计提，一、小型微利企业所得税延缓缴纳政策 2020年5月1日至2020年12月31日，小型微利企业在2020年剩余申报期按规定办理预缴申报后，可以暂缓缴纳当期的企业所得税，延迟至2021年首个申报期内一并缴纳。在预缴申报时，小型微利企业通过填写预缴纳税申报表相关行次，即可享受小型微利企业所得税延缓缴纳政策。 本公告所称小型微利企业是指符合《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（2019年第2号）规定条件的企业。
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老师，我上二季度是亏损的，2个季度加起来亏了2万多，但是这个季度是盈利的，盈利7500元，这个所得税分录应该怎么做
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我的问题是，2019年全年亏损107751，2020年前三个季度亏损2万，第四季度盈利20万，那么我在2021年汇算清缴时不想盈利这么多想弥补过亏损盈利几百就好，我第四季度应该怎么做？
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这个季度我们盈利，要交所得税2万多，但是我们以前年度有亏损50多万元。1:这个季度该怎么交所得税？2:是交2万多还是不交？3:申报表怎么填写？4：分录怎么做？谢谢老师，我填写主表时，以前年度弥补亏损没有自动出来，也不能手写进去，以前一直亏损没有弥补过，就这个季度盈利了
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老师，请问一下2020年第一季度申报利润2万多预交了企业所得税1000多。但是后来调帐1季度实际盈利8万多。但是后来二三四季度都是亏损，2019年账面上还亏损2万多未补亏。现在能把19年亏损弥补了，再去更正1季度的申报吗
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老师，我一季度亏2千，二季度盈利3万块，申报企业所得税自动弥补以前年度亏损了，我三季度是亏损1万，但是本年累计利润总额还是盈利的，我申报企业所得税自动跳的弥补以前年度亏损了，这样是对的吗
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我们是企业，抖音卖货，抖音抽取的佣金直接从产品收入里面扣除后将货款打回给企业，佣金抖音平台会开回增值税发票，我这个佣金怎么入账，才能平账
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你做注销有遇过应付账款、应收账款、应交税费、库存商品账是没有平的吗？
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你好老师，公司年前是小规模，1月变成一般人，有个12月份的电费，发票是1月收到的，开的专票，付款也是1月付的，我给做到1月份的费用里了，请问这个进项可以抵扣吗？您说可以抵扣，和小规模期间有没有收入是什么意思，是正常有经营收入的，只不过是亏损
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开票开家具，可以沙发和茶几一起开吗?沙发+茶几合计n金额2500
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开票开家具，可以沙发和茶几一起开吗？
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员工借支工资超出了他一年工资，都是他自己用的。这个帐怎么做？
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你好老师，公司年前是小规模，1月变更为一般纳税人，有部分费用是1月取得了专票，费用也做到1月里啦，请问这个进项1月可以抵扣吗
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员工借支的钱和收客户的款没有交给公司，自己先用了。已经超出了他一年的工资了。都是他自己用的
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老师，我公司23年利润总额是-77万，但是24年预缴了1100，年底了不想退税怎么办。利润要达到80万还是3万可以不用退税啊
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是的，他自己用了。收了客户的钱
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我是小规模，季度的，1-6月是亏损的
税务网上要报所得季报的
是要报，但是不是一定要交税，3季度看是1-9月的，
那你的意思就是在税务网上要申报，然后在账务上是不用计提，也不用交税的
是这个意思吗？
一年度一计提，是不是这个意思？
是的，是的，是的，到时候12月去计提
还有一个问题，增值税为什么不能记入损益分录
这个增值税是价外税这个，