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我们销售出去的产品出现了质量问题,少收了对方2800元,我这边怎么做账务处理,还没有给对方开票

2020-09-19 08:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-19 08:56

您好,发生了质量问题,这个业务要作为销售折让处理并,需要给对方开具红字发票。 分录 借:主营业务收入 应交税费--应交增值税--销项税额 贷:应收账款 2800

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快账用户6300 追问 2020-09-19 09:00

我们还没有给对方开票,我们这边就直接按实际收到的货款开票,这2800就不开票了

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齐红老师 解答 2020-09-19 09:02

这样的话,可以视同销售折扣业务,按扣除2800后的数字开具销售发票就是了。并按扣除2800元后的数字确认为主营业务收入。

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快账用户6300 追问 2020-09-19 09:04

那这2800我计入现金折扣可以吗?

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齐红老师 解答 2020-09-19 09:05

不建议做现金折扣,因为现金折扣的话,要全额开具发票,您公司是要多缴纳增值税的。

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快账用户6300 追问 2020-09-19 09:07

对方剩余货款我已经收到了,我也按实际收到的货款给他们开的票,那我这2800计入什么科目比较合适呢?

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齐红老师 解答 2020-09-19 09:08

这个2800不用会计核算,核算的是扣除2800之后的数字。

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您好,发生了质量问题,这个业务要作为销售折让处理并,需要给对方开具红字发票。 分录 借:主营业务收入 应交税费--应交增值税--销项税额 贷:应收账款 2800
2020-09-19
需要暂估入库,借库存商品 贷应付账款暂估款,销售需要做无票收入,借应收 贷主营业务收入 应交增值税,借主营业务成本贷库存商品,正规是这样,不正规是暂估,之后做借发出商品 贷库存商品
2020-11-23
我现在购进产品未收到发票又销售出去没开票分录要怎么写 先暂估入库 借;库存商品 贷:应付账款 销售 借:银行存款 贷:主营业务收入 销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品
2020-11-23
你好,这个其实应该开8万的红字发票。
2023-05-17
您好,那样的话,1就再次开折扣的了,已开的话,可以红冲
2023-02-02
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