比如我7月份应发工资1000，社保扣款100，个税扣款100,实发工资800，怎么做账？ 然后7月份会计没有计提工资？ 我8月份发放工资时候怎么做账呢？
同学，您好，主要的会计分录如下： 计提工资：借管理费用-工资 1000 贷应付职工薪酬-工资1000。 发放工资：借应付职工薪酬-工资1000 贷银行存款800 其他应付款-个人社保100 应交税费-个人所得税100 缴个税时：借应交税费-个人所得税100 贷银行存款100 七月和八月一起计提工资就可以了，两个凭证各做各的。
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老师，请教一下，分录怎么做，比如8月，我是8月计提和发放一起，比如说我们公司职工8月份发7月工资实际发放1000，其中社保100，个税100，
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比如我7月份应发工资1000，社保扣款100，个税扣款100,实发工资800，怎么做账？ 然后7月份会计没有计提工资？ 我8月份发放工资时候怎么做账呢？
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12月份做账，发放11月份工资怎么写分录？打个比方，应付工资10000，个人承担社保1200，公积金800，个税100，实发工资7900
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您好老师，一个问题不明白了，7月份工资的时候有一个员工的个人所得税超出了150元，8月5日报7月份个人所得税的时候银行存款扣除150元，不知道7月做账是工资计提和发放工资怎么分录，然后8月工资计提和发放工资怎么分录
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老师，咨询一个问题，一个员工6月份没有工资（社保正常缴纳了），个人部分到7月份发工资的时候一起扣（扣俩月的），6月份的发放工资怎么做账
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公司对原材料采用永续盘存制度进行核算。12月份发生B材料收发业务如下：12月1日，结存200件，单价10元；12月5日购入500件，单价10.2元；12月6日领用250件；12月8日领用350件；12月10日购入600件，单价10.3元；12月16日领用400件；12月24日购入500件，每件单价10.35元；12月26日领用600件。要求：按照先进先出法计算本期发出B材料成本和期未结存B材料成本。
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根据下列资料做出有关编制合并报表时的抵销调整分录(不考虑增值税等因素)。(1)大华公司拥有胜利公司100%的股权，投资账面价值为700000元，子公司净资产的公允价值为700000元,其中股本500000元,资本公积80000元,盈余公积100000元,未分配利润20000元。(2)大华公司年初初应收账款中有50000元为对胜利公司的应收账款，并按10%提取了坏账准备。当年收回上年应收账款50000元，并将一批成本为40000元的商品以60000元的价格销售给胜利公司，货款未收。当年胜利公司将该批存货全部对外销售。(作出当年的抵销分录)(3)大华公司当年6月30日有从胜利公司购入的办公用设备一台(系大华公司不需用的设备)，该设备原账面价值100000元，前期已累计折旧30000元,购价80000元,胜利公司购入后从7月开始计提折旧，折旧年限为4年，年折旧额20000元。(不考虑净残值因素。作出购入当年和第2年的抵销分录)
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公司对原材料采用永续盘存制度进行核算。12月份发生B材料收发业务如下:12月1日，结存200件，单价10元;12月5日购入500件，单价10.2元;12月6日领用250件;12月8日领用350件;12月10日购入600件，单价10.3元;12月16日领用400件;12月24日购入500件，每件单价10.35元;12月26日领用600件。要求:按照先进先出法计算本期发出B材料成本和期末结存B材料成本。
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光明公司对原材料采用永续盘存制度进行核算。12月份发生B材料收发业务如下:12月1日，结存200件，单价10元;12月5日购入500件，单价10.2元;12月6日领用250件;12月8日领用350件;12月10日购入600件，单价10.3元;12月16日领用400件;12月24日购入500件，每件单价10.35元;12月26日领用600件。要求:按照先进先出法计算本期发出B材料成本和期末结存B材料成本。
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粤公网安备 44030002003870号
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意思是可以在8月补提7月的工资对吗？
可以不做补提的，直接做发放的可以嘛？
直接做在一个凭证，过度一下好一些。先计提再发放。
现实好多会计不计提，现实老会计都这么操作吗？这样对不对呢
其他应付款这个科目，不是公司帮员工垫付的吗，不应该是其他应收款吗
同学，您好，之前的老会计的确都是这样操作的，你还年轻，当然计提一下好一些哦。
相当于员工欠公司的钱，不应该是其他应收吗
我就想不明白的一点是，不计提就发放，他们的报表是怎么平的呢？
不计提的分录，借管理费用 贷银行存款。中间少了应付职工薪酬，本这个科目就是一借一贷，是平的，所以不影响 。
还没有回答其他应付款这个科目啊
同学，您好，其他应收和其他应付没有太大的区别，只是一个是先付了钱了，你就做其他应收款，将来还要收回来 。如果是没有付钱了，先收到钱再付钱，你收到钱肯定是借银行存款 贷其他应付款 之后再付出去就是借其他应付款 贷银行存款。