比如我7月份应发工资1000，社保扣款100，个税扣款100,实发工资800，怎么做账？ 然后7月份会计没有计提工资？ 我8月份发放工资时候怎么做账呢？
同学，您好，主要的会计分录如下： 计提工资：借管理费用-工资 1000 贷应付职工薪酬-工资1000。 发放工资：借应付职工薪酬-工资1000 贷银行存款800 其他应付款-个人社保100 应交税费-个人所得税100 缴个税时：借应交税费-个人所得税100 贷银行存款100 七月和八月一起计提工资就可以了，两个凭证各做各的。
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老师，请教一下，分录怎么做，比如8月，我是8月计提和发放一起，比如说我们公司职工8月份发7月工资实际发放1000，其中社保100，个税100，
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比如我7月份应发工资1000，社保扣款100，个税扣款100,实发工资800，怎么做账？ 然后7月份会计没有计提工资？ 我8月份发放工资时候怎么做账呢？
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12月份做账，发放11月份工资怎么写分录？打个比方，应付工资10000，个人承担社保1200，公积金800，个税100，实发工资7900
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您好老师，一个问题不明白了，7月份工资的时候有一个员工的个人所得税超出了150元，8月5日报7月份个人所得税的时候银行存款扣除150元，不知道7月做账是工资计提和发放工资怎么分录，然后8月工资计提和发放工资怎么分录
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7月份计提工资是15000 8月份实际发工资的时候扣了1000绩效，实际发工资14000，8月份发工资会计分录怎么做呀
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粤公网安备 44030002003870号
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意思是可以在8月补提7月的工资对吗？
可以不做补提的，直接做发放的可以嘛？
直接做在一个凭证，过度一下好一些。先计提再发放。
现实好多会计不计提，现实老会计都这么操作吗？这样对不对呢
其他应付款这个科目，不是公司帮员工垫付的吗，不应该是其他应收款吗
同学，您好，之前的老会计的确都是这样操作的，你还年轻，当然计提一下好一些哦。
相当于员工欠公司的钱，不应该是其他应收吗
我就想不明白的一点是，不计提就发放，他们的报表是怎么平的呢？
不计提的分录，借管理费用 贷银行存款。中间少了应付职工薪酬，本这个科目就是一借一贷，是平的，所以不影响 。
还没有回答其他应付款这个科目啊
同学，您好，其他应收和其他应付没有太大的区别，只是一个是先付了钱了，你就做其他应收款，将来还要收回来 。如果是没有付钱了，先收到钱再付钱，你收到钱肯定是借银行存款 贷其他应付款 之后再付出去就是借其他应付款 贷银行存款。