公司交一部分社保和个人交一部分社保的科目是不是不一样，公司在应付职工薪酬-社保，个人在其他应付款-个人社保

公司交一部分社保和个人交一部分社保的科目是不是不一样，公司在应付职工薪酬-社保，个人在其他应付款-个人社保

个人部分的社保和公积金是计入其他应付款吗？借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-个人社保

老师好，请问我计提发放工资和社保、公积金的分录能不能这样写啊 计提工资、社保公积金个人部分： 借：管理费用/销售费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：其他应付款-社保个人部分 -公积金个人部分 应交税费-应交个人所得税 计提单位部分： 借：管理费用-社保单位部分 -公积金单位部分 贷：应付职工薪酬-社保单位部分 -公积金单位部分 实际发放工资、缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-公积金单位部分 其他应付款-公积金个人部分 贷：银行存款

老师：我缴纳社保时：借：应付职工薪酬－社会保险费单位部分，借：其他应收账款一社会保险费个人部分，贷：银行存款，现在我发工资时借：应付职工薪酬一工资，贷：其他应付款一员工个人社保个人负担，贷：银行存款。这上面其他应付和其他应收－社保个人部

一个公司给人挂靠交社保 并走公司流程的分录 ​我这么做 借：管理费用-社保 （单位） 贷：应付职工薪酬- 社保（单位）； 交的时候 借：应付职工薪酬- 社保（单位） 其他应收- 个人 贷 ：银行存款 （这样做分录 应付职工薪酬-社保 这里就是不平的呀） ​这样应付职工薪酬- 社保（单位） 这个科目的金额会不平 这个怎么处理