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待抵扣进项税额和待认证进项税额做账的时候怎么处理?

2020-09-16 09:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-16 09:21

这个待抵扣只有辅导期转回小规模使用,辅导期做借库存商品 待抵扣进项税额 贷应付账款,抵扣做借进项税额贷 待抵扣进项税额 ,转回小规模做借待抵扣进项税额,贷进项税额,挂着,2 ,没有认证做借库存商品 应交税费-待认证进项税额,贷应付账款,2 认证做借进项税额 贷待认证进项税额

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2020-09-16
你好,待认证这个是你的发票到了,但是你做账了没有认证 待抵扣,这个是一般纳税人辅导期,你认证的发票当月不允许抵扣。
2021-05-28
您好, 现在没有待抵扣了 只有待认证
2023-06-15
你好没有认证做待认证,认证辅导期纳税人,做待抵扣进项税额
2021-03-13
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