演示账套

Q

老师，小规模纳税人是建筑安装的公司，已经预缴过一部分增值税和附加税，附加税的一般增值税应该填本期应纳税额还是填本期应补退税额

2020-09-10 09:25

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-09-10 09:41

你好，同学，你这里是按本期应补退税额计算的。

快账用户8205 追问 2020-09-10 09:42

不按本期应纳税税额合计填附加税吗

齐红老师解答 2020-09-10 09:43

什么意思，你这里本期应缴纳附加税就是应该补缴纳增值税部分，就不存在你说的附加税的补退问题

快账用户8205 追问 2020-09-10 09:54

预交了一部分增值税和附加税，增值税是本期应纳税额减去本期预缴税额算出本期应补退税额，我想问的是附加税填的增值税是本期应补退税额还是本期应纳税额

齐红老师解答 2020-09-10 09:55

附加税时增值税填写应补退金额，

快账用户8205 追问 2020-09-10 10:00

收入超过30万附加税不是不能享受减半吗，我的附加税还享受减半了

齐红老师解答 2020-09-10 10:01

你好，可以享受的，你看一下图片

你好，可以享受的，你看一下图片

快账用户8205 追问 2020-09-10 10:19

老师，你看我填的对吗

老师，你看我填的对吗

老师，你看我填的对吗

齐红老师解答 2020-09-10 10:32

你这里填写没有问题你如果不享受减免的情况下，你这里填写没问题

快账用户8205 追问 2020-09-10 10:33

本期已交税额不用填预缴的

齐红老师解答 2020-09-10 10:39

不需要的，附加税这里不用的

快账用户8205 追问 2020-09-10 10:56

我附加税如果填本期应补退税额就相当于已交的附加税已经减过了，所以不用减了，对吗

齐红老师解答 2020-09-10 10:59

是的，就是这个意思的哈

你好，同学，你这里是按本期应补退税额计算的。

2020-09-10

同学你好异地预缴的吗

2022-12-05

你好，同学。应退补税为负数，就表示之前有多交的税。

2020-03-09

您好，这个是按照实际应纳税额的

2023-07-13

附加税的预缴金额要不要填在本期已缴纳税（费）额那一栏不需要这个是不能抵减，这个附加税因为是地方税回机构所在地不能抵减

2020-09-02

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师