老师，我们公司8月份的电费交了，但是发票对方开错了（专票），我退回去让他们重新开，重新开具的专票月份是9月的，我8月份会计分录怎样做啊？
你好 你们专票是没有认证的话 你8月之前怎么做分录 的
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老师，我们门店里的客户买衣服开了普票，到了8月份客户说发票信息开错了退回来，票也不让我们重新开了，我们就开了负数发票，我该怎么做会计分录
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老师，我们公司8月份的电费交了，但是发票对方开错了（专票），我退回去让他们重新开，重新开具的专票月份是9月的，我8月份会计分录怎样做啊？
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老师，你好，8月份的时候对方公司给我公司开具了增值税专用发票，9月份收到以后，发现对方开错了，退回，我公司在8月份开具的发票，全额缴纳税款，9.27号收到对方开具9月份的发票，这样的话，我们是不是不用缴纳9月份的税款了呀，有点晕了
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今天8月份的时候，我们购货9千，对方开发票我们当月收到，并做帐如下 借：库存商品8千 应交税费1千 贷：预付账款9千 到10月我们发现有退货1千商品回去给对方，对方也给我们打款了一千是退货。 我们重新把8月的发票寄回对方公司，此发票未认证抵扣，让对方重新开给我们，不把退货的开在发票里面，10月就收到发票库存商品7千，税1千，合计8千，我想问8月份的帐我已经做了，也申报了，这个我要怎么调帐
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老师好，公司去年12月份代开了一张157000的专票。客户今年6月份把钱打过来了。但是客户想让我们把原来的票作废，重新开过。 我们根据客户要求，7月开了红字发票。重新开了专票。 请问这个会计分录应该怎么做啊？
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30万年终奖如何交税
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甲公司2020年末有关账户余额如下:(1)“应收帐款”总账金额为100万元，其明细账显示，借方余额为105万元，贷方余额为5万元;“坏账准备”账户贷方余额为3万元。(2)预收账款总账金额为30万元，其中借方余额为10万元，贷方余额为40万元;(3)“原材料”的借方余额为60万元，“库存商品”的借方余额为100万元，“生产成本”借方余额为20万元，“存货跌价准备”的贷方余额为10万元。(3)“债权投资”借方余额为6000万元，其中一年内到期的债券投资为1000万元。(4)“固定资产”借方余额3000万元,“累计折旧”贷方余额600万元，“固定资产减值准备”的贷方余额为100万元;固定资产清理账户贷方余额100万元，在建工程账户借方余额200万元。要求:计算资产负债表下列项目的金额:应收账款、存货、债权投资、固定资产。要求列示计算过程。(答案单位为万元)
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甲公司2020年末有关账户余额如下:(1)“应收帐款”总账金额为100万元，其明细账显示，借方余额为105万元，贷方余额为5万元;“坏账准备”账户贷方余额为3万元。(2)预收账款总账金额为30万元，其中借方余额为10万元，贷方余额为40万元;(3)“原材料”的借方余额为60万元，“库存商品”的借方余额为100万元，“生产成本”借方余额为20万元，“存货跌价准备”的贷方余额为10万元。(3)“债权投资”借方余额为6000万元，其中一年内到期的债券投资为1000万元。(4)“固定资产”借方余额3000万元,“累计折旧”贷方余额600万元，“固定资产减值准备”的贷方余额为100万元;固定资产清理账户贷方余额100万元，在建工程账户借方余额200万元。要求:计算资产负债表下列项目的金额:应收账款、存货、债权投资、固定资产。要求列示计算过程。(答案单位为万元)
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2020年1月1日，甲公司与A公司签订合同，向其销售一批产品，合同约定:该批产品将于两年之后交货，合同中包含两种可供选择的付款方式，即A公司可以在两年后交付产品时支付110.25万元，或者在合同签订时支付100万元，该合同的内含利率为5%，A公司选择在合同签订时支付货款;该批产品的控制权在交货时转移。甲公司于2020年1月1日收到A公司支付的货款。资料2:甲公司与D客户订立了一份非独家软件使用授权许可合同，有效期为三年，交易的对价为100万元。软件为论文数据库、法规数据库。合同和惯例都表明，甲公司需要持续对数据库进行更新，维护数据库的功能。资料3:甲公司与E客户订立一项提供咨询服务的合同，服务的结果为向E客户提供的专业意见。专业意见与E客户特有的事实和情况相关。如果E客户基于并非甲公司未能按承诺履约之外的其他原因终止该咨询合同，合同要求E客户按总合同价款的15%作出补偿。假设上述金额均不包含增值税，且不考虑增值税的影响。要求:(1)根据资料1作出甲公司2020年1月1日至2021年12月31日相关会计处理。(2)根据资料2和资料3分析，签订的销售合同是一段时间履约义务吗？
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资料1:2020年1月1日，甲公司与A公司签订合同，向其销售一批产品，合同约定:该批产品将于两年之后交货，合同中包含两种可供选择的付款方式，即A公司可以在两年后交付产品时支付110.25万元，或者在合同签订时支付100万元，该合同的内含利率为5%，A公司选择在合同签订时支付货款;该批产品的控制权在交货时转移。甲公司于2020年1月1日收到A公司支付的货款。资料2:甲公司与D客户订立了一份非独家软件使用授权许可合同，有效期为三年，交易的对价为100万元。软件为论文数据库、法规数据库。合同和惯例都表明，甲公司需要持续对数据库进行更新，维护数据库的功能。资料3:甲公司与E客户订立一项提供咨询服务的合同，服务的结果为向E客户提供的专业意见。专业意见与E客户特有的事实和情况相关。如果E客户基于并非甲公司未能按承诺履约之外的其他原因终止该咨询合同，合同要求E客户按总合同价款的15%的作出补偿。假设上述所有资料的金额均不包含增值税，且不考虑增值税的影响。要求:(1)根据资料1作出甲公司2020年1月1日至2021年12月31日相关的会计处理。(2)根据资料2和资料3分析，签订的销售合同是
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我们7月份是借:其他业务成本，应交增值税-进项，贷方:银行存款
8月份的没有发票怎样处理呢？
你好 你们认证了吗 你都计入了进项税了 。 退回去是因为你们没有认证？
没有认证
退回去是因为发票纳税人名称开错了
没有认证你跑去做了进项税。 这个算是暂估费用 。到时9月收到发票做 借费用 进项税贷银行存款。 之前的费用暂估冲掉即可
我们是8月份的电费，8月份的帐，电力公司8月31号给我们开的票，我9月份做8月份的帐发现发票开错了，直接退回去了
刚刚做的那笔分录是7月份的
8月份的还没做
老师，你是不是理解错我的意思了？
你好 8月的 电费的话 你就8月做暂估 （在没有收到发票来的情况下） ；9月收到发票如果收到的发票与8月暂估的金额 一致的话 直接把发票附8月凭证后面去。
我这样做你看行吗？8月份借:预付账款，银行存款，9月份发票来了，借:其他业务成本，应交增值税-进项，贷方:预付账款
你好 但是这样做就是做到9月成本去了。 就不符合权责发生制了哦 。 我建议是 8月做成本 9月看发票是否有差异来处理。
那进项发票只能在9月份抵扣认证，我8月全部做费用，等9月份发票到的时候再放在9月份冲一下费用，单独做一下进项
如果发票放在8月份，那帐上进项税额和增值税申报表就对不上
你好 9月才开给你的话 。 你8月是抵扣不了的 。 你如果知道对方开专票 你可以先暂估不含税的 进项税走其他应收款挂着即可
好的，谢谢老师
老师，你好！进项大于销项，月底还需要结转进项和销项吗？
你好 你可以暂时不结转。 等着以后有税缴纳的时候 销项税大于进项一起结转