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我想咨询一下下,就是我们8月份开增值税发票,第一种情况开了一张红色负数发票,第二种情况7月份有未开票收入,已经缴税了,8月份又开了票,第三种情况,作废了三张票,第四种情况,有进项税额转出,这四种情况,我在申报税时,有什么影响

2020-09-08 07:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-08 07:57

您好 1、开具红字发票时,填写申报表时,填写的是正数销售额抵减红字发票负数销售额后的金额。 2、有未开票收入需要申报时,填写到附表一“未开具发票”项目栏次。 3、作废的情形是不涉及填写申报表的。 4、有进项税额转出的情形,需要填写附表二“进项税额转出”对应的项目栏次。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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