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请问老师:小规模企业代开的专票直接交税了,还需要计提税金吗

2020-09-07 20:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-07 20:58

同学您好,还是需要做个计提分录的,可以直接计提,直接缴纳

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快账用户3815 追问 2020-09-07 21:03

还有附加税,如何做账

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齐红老师 解答 2020-09-07 21:32

增值税是直接确认收入的时候做,借应收账款贷主营业务收入,应交税费——应交增值税 附加税计提的时候,借税金及附加贷应交税费——各个明细科目,比如城建税,教育费附加,地方教育费附加

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快账用户3815 追问 2020-09-07 21:43

谢谢老师,明白了!

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齐红老师 解答 2020-09-07 21:51

不客气,这是我们的职责所在

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同学您好,还是需要做个计提分录的,可以直接计提,直接缴纳
2020-09-07
你好贷方要写税款的  
2023-03-24
你好,不用计提的,学员
2022-09-14
同学你好,普票也是需要交税的;
2021-07-08
你好印花税的计税依据是 1.合同或者具有合同性质的凭证,以凭证所载金额作为计税依据。 2.专票普票都 要算
2022-04-13
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