老师，280的维护费我是放在六月申报表4进行填写的，账是这样子做的，在六月账是借应交税费-减免税款，贷管理费用负数，现在六月已经结账了，现在余额在借方280，这个是不是还得做一笔结转啊，要不然我这边都有余额？
你好，你是说应交税费科目吗？
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老师，280的维护费我是放在六月申报表4进行填写的，账是这样子做的，在六月账是借应交税费-减免税款，贷管理费用负数，现在六月已经结账了，现在余额在借方280，这个是不是还得做一笔结转啊，要不然我这边都有余额？
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1.请问今年3月份有增值税税控系统维护费280元，在帐上已经做了会计分录： 借：管理费用-办公费280 贷：银行存款280 税额增值税申报还没有抵减这280，但是也做了抵减分录 借：应交税费-应交增值税-减免税款280 贷：管理费用 280 请问这样会计处理合理吗？ 2.这280元的维护费，在3月增值税申报时没有在附表四税额抵减情况表中填写，那么现在申报6月增值税时可以在附表四中补填上税额抵减本期发生额280吗？
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4月份交了280的金税盘的技术维护费，但是4月份不用交增值税，那是不是，目前4月份账上只做一个借：管理费用 贷：银行存款。等到哪个月用这个280抵减的时候再做借:应交税费-应交增值税-减免税金 贷:管理费用，然后再再在抵减这个月在增值税报表上填报？
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老师，我税盘的维护费10月付款的，现在做账分录要怎么写？平时我进项都是做到待认证里面的，我现在可以这样写分录吗？借管理费用，贷银行，实际抵扣的时候借应交增值税-减免税额，贷管理费用，
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2022年12月支付280元税控费取得增值税普票，当时做账借：管理费用 280，贷：银行存款：280，去年12月没有收入，现在有收入了，需要抵扣280，正常应该是借:应交税费-增值税减免 280，贷：银行存款，但是我当时做错了，改这么办呢？这280在2月的申报表里抵扣了
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酒代理公司税务报表的详细内容
粤公网安备 44030002003870号
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转出未交增值税余额借方有280
没有做结转到未交增值税吗？ 你的分录是这样写的吗？ 借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-减免税款
六月做：借应交税费-减免税280，贷管理费用负数280，七月做借应交税费转出未交增值税280，贷应交税费-未交增值税280，现在七月查科目余额转出未交有280借方余额
六月做：借应交税费-减免税280，贷管理费用负数280，七月做借应交税费转出未交增值税280，贷应交税费-减免税280，现在七月查科目余额转出未交有280借方余额
最后这个是对的，前面那个是打错
老师，从新给过数据，五月购进时做借管理费用-办公费280，贷其他应付款-报销人，六月抵扣做账是借应交税费-减免税280，贷管理费用-280，我的意思是这个减免税还用调账吗？因为现在减免税余额是借方280
你少写我这个分录借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-减免税款
我在七月也做了这一分录，减免是平了，但转出这个又有余额了，
借应交税费-未交增值税 贷应交税费-转出未交增值税