我们是外贸出口企业，18年收入在19年3月份才确认，19年汇算清缴时候把18年所得税缴齐了，增值税在19年3月份申报18年增值税。请问19年确认18年收入合理吗，现在税局金税三期比对说增值税为什么19年才确认，我怎么向税局解释

你好，目前遇到一个问题在申报19年企业所得税的时候，企业所得税收入少确认了60多万，经过核查是属于月末会计少结转了60多万，现在我进行企业企业所得税纳税修改，增加收入了，如若不调整成本就会存在要上税，但是有一张19年12月的发票我做到了20年1月份的账里面，现在要怎么处理比较妥当～

我们是外贸出口企业，18年收入在19年3月份才确认，19年汇算清缴时候把18年所得税缴齐了，增值税在19年3月份申报18年增值税。请问19年确认18年收入合理吗，现在税局金税三期比对说增值税为什么19年才确认，我怎么向税局解释

老师你好，最近稽查局查到我们公司有个工程项目合同价3690万，2018年4月开工，2019年12月完工。然后18年又是核定征收，19年1月开始就是查账征收，然后公司在18年确认了2290的开票收入，已经核定缴纳税款，19年之后确认了1230的开票收入，成本19年之后确认了2300万，甲方给公司审计收入算3520万，还有900万收入甲方不认，现在正在走官司，这个项目公司是亏损的，现在稽查局说我们19年后多确认了成本几百万，但是公司现在就是19年确实发生2300万成本，甲方只认收入1230，还有900万甲方不认，这900万正在打官司。现在税务就说公司应该按照1230万收入比例的结转，剩余的等甲方认了900万在结转，现在问题是这个钱公司不一定要得回来。这个情况怎么处理呢

（2019年真题）甲公司系增值税一般纳税人，2×18年度财务报告批准报出日为2×19年4月20日。甲公司在2×19年1月1日至2×19年4月20日期间发生的相关交易或事项如下：资料一：2×19年1月5日，甲公司于2×18年11月3日销售给乙公司并已确认收入和收讫款项的一批产品，由于质量问题，乙公司提出销售折让要求，经双方协商，甲公司以银行存款向乙公司退回100万元的货款及相应的增值税税款16万元，并取得税务机关开具的红字增值税专用发票。老师，请问这个题目考的是资产负债表日后调整事项，答案不需要调整所得税，这是为什么呢？

今天申报24年度企业所得税汇算清缴，出现了增值税跟企业所得税收入对比，因为我们做账是按权责发生制，比如12月份产生的收入，就在12月份确认收入，1月份开发票，导致增值税比企业所得税多了50多万