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老师,我之前三月末暂估了一个71w的成本,我现在想冲掉这笔,您看我分录做的对吗

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老师,我之前三月末暂估了一个71w的成本,我现在想冲掉这笔,您看我分录做的对吗
2020-09-02 15:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-02 15:17

这个一般做借原材料 -710000 贷应付账款暂估款-710000 ,不做相反是做负数这个,别的没有问题

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快账用户3942 追问 2020-09-02 15:21

老师是这样吗?两个分录都是用负数表示?那为什么原材料余额借方有-71w的余额呢

老师是这样吗?两个分录都是用负数表示?那为什么原材料余额借方有-71w的余额呢
老师是这样吗?两个分录都是用负数表示?那为什么原材料余额借方有-71w的余额呢
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齐红老师 解答 2020-09-02 15:26

你这个最后是平,那是之前结转成本都结转掉了,现在冲掉也平,看最后余额

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齐红老师 解答 2020-09-02 15:27

你这个结转成本蓝字那个对应原材料没有了,所以做红字是负数,你这个对应结转成本冲掉,也是平了,不要紧

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快账用户3942 追问 2020-09-02 15:27

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-09-02 15:39

好的,我先回复别的学员了

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这个一般做借原材料 -710000 贷应付账款暂估款-710000 ,不做相反是做负数这个,别的没有问题
2020-09-02
你好 可以的 多交税
2020-08-19
你好!原分录你怎么做的?写一下我来改,你们是什么行业?
2020-12-25
你好,是虚增的业务吗?之前分录是怎么做的?
2021-10-25
一般来说,暂估入账是基于合理估计的成本进行的,当实际成本确定后,需要进行相应的调整。由于之前的暂估没有发票支持,现在想要冲减,需要采取合理的方法来处理。 一种方法是原估的凭证原样红票冲,即按照原来的暂估金额,以红字冲销之前的暂估入账。这样可以将之前的暂估金额从账上消除。具体的会计分录可能如下: 借:库存商品(或相关科目)(红字) 贷:应付账款--暂估款(红字) 另一种方法是差额冲,即根据实际的亏损情况,计算出差额,并只冲减这部分差额。这种方法可以更精确地反映公司的实际经营情况。具体的会计分录需要根据实际的差额来确定。
2024-03-21
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