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老师,关于销售折让的问题,学堂老师讲的是如果跨月后发现有质量问题,那么就对折让金额进行红冲,但是平时业务中,某个产品有点点瑕疵,然后就便宜点卖给人家,但是这里会直接开便宜后的价格,并不会做红冲之类的步骤,这样处理正确吗?

2020-08-31 23:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-08-31 23:23

您好,是正确的。都按收到合计金额作为含税金额。

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您好,是正确的。都按收到合计金额作为含税金额。
2020-08-31
1.如果您一直账面挂着折旧,不进行红冲处理,在公司注销时可能会产生以下麻烦:税务清算可能会发现这笔虚开的固定资产及其折旧处理不规范,从而要求您补缴相关税款、滞纳金甚至罚款。固定资产折旧完账面净值理论上应该为 0,但由于这笔资产是虚开的,不符合真实业务情况,可能影响公司财务报表的真实性和合法性。 2.对于这种没有实际车辆存在的情况,在公司注销时,如果没有对该“资产”进行妥善处理,可能会影响注销流程。通常来说,公司注销时需要清理所有资产和负债,包括名义上存在的固定资产。虽然是小公司且资产价值不高,但如果税务或工商部门在审查时发现这个问题,可能会要求您提供合理的解释和处理方式。不一定是必须过户才能注销,但未处理可能增加注销的难度和不确定性。 3.由于没有实际车辆,确实无法进行过户。而且即使过户,也需要按照规定缴纳相关税费。但如果公司注销时仍未处理这笔虚开的资产,可能会存在潜在的法律风险和税务风险,即使公司注销了,相关责任人仍可能需要承担责任。
2024-07-09
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