老师，请问我们是特产连锁超市，老板个人既有垫付款（用于购买公家所要的用品，进货等），同时他个人又从公家支款，和拿走了公家的批发收入款，我们也做批发，但是他们之前都是用收付实现制分红，但是老板个人只能用对冲方式去看最后是公家应收还是公家应付给他个人。到现在对冲以后已经累计还要收老板个人50多万了。那怎么算分红呢，就按收到的50万分红吗？
你好 分红不支付 用其他应收款代替了
-
Q
老师，请问我们是特产连锁超市，老板个人既有垫付款（用于购买公家所要的用品，进货等），同时他个人又从公家支款，和拿走了公家的批发收入款，我们也做批发，但是他们之前都是用收付实现制分红，但是老板个人只能用对冲方式去看最后是公家应收还是公家应付给他个人。到现在对冲以后已经累计还要收老板个人50多万了。那怎么算分红呢，就按收到的50万分红吗？
-
Q
老板个人支付的费用，每个月大概十万左右，但没办法开票，钱是老板自己个人账户打过去的，该怎么把这笔钱还给他？之前一直是银行直接做借款打过去，后期用发票来抵，但这家公司的账在代账公司那边，才知道他们所有对私的转账都不做账，费用都用现金做的，这样的话每个月的这十万左右该怎么打给老板呢？合伙企业，他们每个月要清算一次开支，而且公司没有额外的收入，所以这个钱只能通过公账转出去。如果还是跟之前一样做借款的话，因为代帐公司他们账面上不会体现这笔款，如果长期下去会不会有风险？
-
Q
我们是经贸公司 我们做了一款产品，但是我们没有具备生产的条件，就我们购买辅料，出检测费用，认证费用，委托人家生产加工，这样我应该怎么做分录，怎么核算它这款产品的成本金额呢 我9月份开始做的，就有一个购买辅料的购销合同，我就付款了，还没有收到发票，这个时候我应该怎么做账。然后我11月份收到购买辅料的发票了，我又应该怎么做账。产品生产好了我收到产品了 我又应该怎么做会计分录呢，我支付了代加工的费用2万元，代加工的单价是1支一块钱，但是我付了2万块钱，他们就给我了18000支产品，这个时候我又应该怎么做分录呢？，最后这些费用是不是都应该算在这18000多支产品的成本
-
Q
老师，我有个问题想问，我现在就是进入了一个加工企业生产汽车内饰用品的，今天去的时候，老师，老板要求做两套账，然后我今天下午翻了一下他以前的那个凭证，我觉得他们的支出收入都挺合理的，不知道他为啥要做两套账，就是老板经常用私户收现金，他们的微信二维码都是老板的私户。我应该怎么说服老板呢？我今天就说为啥要做两套账呢？你这些收入支出完全可以做一套账，你就做你的真账，到时候有的啥费用确实没有合理的支出凭证发票的话调增就行了嘛。他们是一般纳税人企业，其实他们的每年的应纳税所得额不多，都超不过两百多万，但是人家对方要求他们开13%税率的发票，所以他们就注册了一般纳税人。
-
Q
老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。
热门问答 更多>
-
递延所得税费用，比如以前年度亏损，在纳税申报表上如何利现
-
诺华的盐酸卡马替尼片税率是3个点吗
-
我是劳务公司小时工，劳务公司给我申报个人所得税，会影响我的失业金吗？
-
2023年暂估了库存并结转了成本，24年没有发票，汇算清缴已经将这部分成本调增纳税了，暂估挂的应付帐款怎么做会计分录呢？
-
老师你好！小规模收到企业所得税退款，怎么做账
-
这个月我有两天，我已经休了一天，还剩一天，昨天老板跟我说店里不忙让我休一天，那这一天是算钱还是把我剩的一天扣了？
-
老师你好，其他应收款社保个人部分期初余额借方-415.49元，期末怎么做账
-
购买10000元的商品款已付，票未到，但我们已将商品售出，并开票，怎么做分录
-
老师您好，因为现在电票不可以作废只能红冲，当月实际应该开10万发票，由于开错红冲的，有两张蓝字10万，一张红字10万起，实际有效票10万，记账时可以借应收帐款十万，对应计算出贷记主营业务收入吗
-
老师，当月同一家单位有红字和蓝字，蓝字减去红字合并记账了，有关系吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
忘记说了，是3个人合伙，其中一个老板是这个情况，另外2个就只是在公款里面借支，用其他应收款代替了是什么意思？就是有分红的话不给钱给他，用分红对冲他的其他应收款吗？其他2个老板也这样操作吗？
分红会计分录，是借:应付股利，贷:其他应收款某某吗？
是的 其他的也可以
收付实现制分红是这样算的吗？，是营业收入收到的款减去付出去的日常开支（包括进货开支款）吗
分红根据利润 是权责发生制 其他应收款是收付实现制
那我们老板之前都是按的收付实现制算利润，然后分红，他们就是按除了开支出去的钱以外剩下的钱分的
不合理 利润表是权责发生制
所以我每次算都是从我的表格里面挑出来，哪些是已经收到的营业款，然后减去所有支出，根本就不是按利润表来分
他们算的其实就是现金流量表差不多了
我做的方式的所谓的利润表，他们都不看的
你们会计不申报不做账吗
其他应收款也不能说是收付实现制吧，应收应付制吧
我们是小镇上属于店铺，但是营业额一年也有好几百万
交税是定额的，不超过就行
不用申报也没有外账，都是老板直接去税务局交税就行
是 你收到钱就做 没有收到不做
没有收到我也要做，要不然这部符合现有规模所需要的这种管理，因为他家还有批发收入，除了有门店零售，我们租了个大仓库即送自己门店也送外面的商铺，我做这个账都要搞糊涂了，我都不知道怎么搞了，不知道怎么去给老板建议，我觉得干脆是这样的，要老板直接改成权责发生制分红，但是呢他们家已经好几年没有分过钱了，以前也是用的收付实现制 如果要改权责制需要些以前什么数据
其他应付款这个比如借款或者你们单位还借款 有实际发生的
没有看懂
有发生就做 没有的不做 利润表是权责发生制 往来科目，银行，现金 收付实现制
按税法利润的分红的