第一,如果说你异地预交税,你是借应交税费预交相关税费贷银行存款。完了之后,你将这个工程转包的话,那么你收到的发票是进入到相关的成本。开出去的发票据,认为相关的收入。
老师,我想问一下,我公司是通信工程建筑服务公司为一般纳税人,我公司承包了一个线路改造工程连工带料共计75万元,需要给对方开9%的税票,然后我公司又把工程承包给联通公司,但联通公司是现代服务类公司,只能给我公司开6%的技术服务发票!其实这个工程本身就是联通公司承包的工程,因发包方要9%的工程发票,联通公司开不了,就让我公司承包,然后我公司又转包给联通公司,但联通公司只能给我公司开6%的技术服务发票,这种情况可以吗?前提是只能承包给联通公司,如果不可以怎么办?
一般纳税人简易计税,提供异地建筑服务,公司向总包方开了600万普票,150万专票,有异地预交完税证明,怎么记账分录是啥。总包方把750万转给我公司,我公司又给5个包工头转了400万劳务费,我们自己又给一些工人转了250万,我改怎么记账分录是啥。
一个公司是建筑劳务有限公司,给别的工程公司提供劳务服务,本月给他们开票30万而且还没有收到钱,另外我们公司又请别的小分包做工,小分包在税局给我们代开个人发票60万,已经支付了,请问怎么结转成本?这个成本费用比我们开票的金额大。
老师,我是一家建筑单位,有劳务资质可以开劳务发票,按3%简易计税,现在我公司给一家建筑单位开了一张劳务发票50万,该项目是在异地的,农民工工资已经总包代发了,这笔分录该怎么记?还有需要预缴增值税么?
老师,劳务公司,有个项目挂靠我方,异地预缴对方自己预缴了一部分,剩余部分我方本地缴纳。当时做的异地预缴是借应交税费贷其他应付款,现在项目做完,我方给他们计算税费是直接从总计的税费中扣掉他已经预缴的部分,剩余的部分再从工程款中扣除,请问当时预缴的分录怎么平账。比如总计应交税费10万元,减去他预缴的2万,剩余8万从工程款中扣除,那个2万我怎么平账
老师4月份多做收入了,想把她调了5月份,怎么调
按年记息并于次年1月1次支付,到期偿还本金的长期借款 利息费用计入应付利息还是长期借款-应计利息?
法人在三家公司同时报了个税,现在个税汇算清缴才发现要交很多个税,老板不愿意我把24年多做的部分工资删除更正,我也更改了24年企业汇算清缴,刚才税管打电话让改一下年报,年报和第四季度报表我改完了,因为是跨年我现在做了一笔分录借:其他应收款贷:未分配利润然后25年财务报表就变了 我怎么更正,刚从代账公司把账拿回来,无法反结账
我有一个公司,出口外贸也有内销,实际情况内销几乎没有,有很多的进行税额无法抵扣(费用发票产生的进项税额)这些进项税额是否可以做为留底退税
老师,以前年度损益调整 在所得税汇算清缴时怎么填写?
我想问一下这个税负是怎么定义啊?增值税进项要比销项多,那我多勾一点进项不就不用交税了,为什么还要按照税负来交税?
老师,去年十二月份,我们收到一张普票,是材料,对方开具内容有误。我们是一般纳税人,这张票也就全额入了成本。但是现在开票内容有误,他们可以作废吗
临时股东会需要提前十五天通知吗
最近接了一个龙湖的个体户负责人变更,龙湖的租赁合同都是电子合同,原来的租赁合同是老法人信息签订的,并且合同是还没到期的,现在要换成新法人,做变更的时候,新的租赁合同是重新签订还是直接在原来的老的电子合同上改呢?
老师您好,我这涉及一张需要部分退货开具红字信息表,我是购买方,发票已显示抵扣,然后我在电子税务局开具红字信息表后,开具状态显示未开具,我查询了原发票显示已红冲,但是打印不了信息表。咨询了同事说这应该在税控盘进行开具,然后又开具了一张一样的信息表开具(信息表能打印),现电子税务局显示有两个同金额的信息表,开具状态均显示“未开具”。想咨询老师能作废其中一张吗?应该如何处理
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具体分录给写下吧
借,应交税费~预缴 贷,银行存款 借,工程施工~合同成本 贷,应付账款 借,银行存款 贷,工程结算 应交税费~增值税