演示账套

老师，请问增值税上期留抵税额本期如何计提分录，谢谢

2020-08-15 16:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-15 16:10

你上期留底的，你是放在什么科目的

快账用户9682 追问 2020-08-15 16:11

上期抵扣完有留抵，不用交税，前同事没有入账

齐红老师解答 2020-08-15 16:12

那你需要缴纳增值税的时候，统一结转就可以借：应交税费—应交增值税—销项税贷：应交税费—应交增值税—进项税应交税费—应交增值税—转出未交增值税借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税贷：应交税费—未交增值税

快账用户9682 追问 2020-08-15 16:15

老师，请问您的意思是计提的时候这么分录吗

齐红老师解答 2020-08-15 16:15

是的，结转增值税就是这样的

快账用户9682 追问 2020-08-15 16:16

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2020-08-15 16:17

好的，客气，帮到你就好

你上期留底的，你是放在什么科目的

2020-08-15

你好！进项大与销项不用做账务处理的，这个月销项大还是进项大？

2020-08-06

你好你是已经勾选5232.41了吗

2022-07-03

你好！增量留抵税额，是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。增量留抵税额=当期期末留抵税额-2019年3月底的期末留抵税额当期期末留抵税额就是存量留底税额

2022-04-27

你好，留底科目在哪个里面挂着的？

2024-07-31

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