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计入管理费用的业务招待费由个人先垫付此款项单位再报销，分录应该是借管理费用-业务招待费，贷银行存款；现在是此款项又转入挂总公司账，分录应该怎么写？
2020-08-08 10:39
2020-08-08 10:39
您好 借：管理费用-业务招待费 借方红字 借：其他应收款-总公司 借方蓝字
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你好，老师， 老板拿回很多餐饮票那些，公司没有支付，都是老板自己去外面吃饭的，外账可以直接做：借：管理费用-业务招待，贷：其他应付款-老板，还是分两笔做：先借：库存现金，贷：其他应付款。再转入业务招待好呢
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2021年12月收到一张住宿专票不含税金额2366.04 税额141.96元 分录科目挂错了 未抵扣 挂到业务招待费 应该挂差旅费 当时分录是这样做的 借 管理费用-业务招待费2508 贷 银行存款 2508。 本来不打算抵扣了 但2022年1月又抵扣了这张发票 跨年了要怎么更正分录？不想做进项税转出
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小企业会计准则，2019年的一笔账务，现在需要调整。 原账务是，借其他应付款 贷银行存款，借管理费用 贷现金。 正确的应该是，借其他应付款 贷银行存款，借管理费用 贷其他应付款。 调整分录要怎么写？
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老师请问下， 去年付了物业费并收到物业发票，做了分录，借预付账款-物业费，应交税费-待认证进项，贷：银行存款，每月计提：借管理费用，代预付账款-物业费，实际对方是普票，但 做账成专票了，现在要怎么调整呢？是借：管理费用，待:应交税费-待认证进项还是 借：管理费用，待:应交税费-进项税额转出呢？
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红字的话不是变成负数了吗？不会冲减费用吗？利润表上还会显示此费用码？
您转入总公司挂账 是费用转入 还是银行存款转入？
银行存款转入
那暂时不做帐 等收到总公司的钱才做
那收到钱后又该怎么做分录呢？
借：银行存款 贷：其他应付款-总公司