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老师,您好,我是园林景观工程公司一般纳税人,我这月有20万的苗木免税进项发票,我申报时是不是在二表中直接填200000*0.09=18000抵扣,但不是自己开的,是外来取得的进项发票

2020-08-08 09:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-08-08 09:51

你好,是的,您的理解是正确的

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快账用户2185 追问 2020-08-08 09:57

是可以抵扣9个点吗,不可以加计1吗

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齐红老师 解答 2020-08-08 09:58

你要是生产制造13%产品就是加计扣除1%

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快账用户2185 追问 2020-08-08 10:01

是园林景观工程公司销售票是9个点的,那是不是只能抵扣票面金额的9%

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齐红老师 解答 2020-08-08 10:01

是的,只能抵扣9%税率

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快账用户2185 追问 2020-08-08 10:16

好的,谢谢,期初余额的固定资产原价怎么红冲,就是当时录的期初余额

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齐红老师 解答 2020-08-08 10:21

那你固定资产对应科目是什么?

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齐红老师 | 官方答疑老师

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