老师，这个月转出未交增值税为592.81,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税592.81,贷:应交税费未交增值税:592.81,上月还有462.37的留抵，这月需交130.44,借:应交税费-未交增值税130.44贷:银行存款130.44，这样应交税费-未交增值税科目里就有余额了，怎么处理
你好，你第一个分录金额应该是130.44
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老师，这个月转出未交增值税为592.81,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税592.81,贷:应交税费未交增值税:592.81,上月还有462.37的留抵，这月需交130.44,借:应交税费-未交增值税130.44贷:银行存款130.44，这样应交税费-未交增值税科目里就有余额了，怎么处理
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老师，这个月转出未交增值税为592.81,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税592.81,贷:应交税费未交增值税:592.81,上月还有462.37的留抵，这月需交130.44,借:应交税费-未交增值税130.44贷:银行存款130.44，这样应交税费-未交增值税科目里就有余额了，怎么处理
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上月有留底税额10000，这月有销项税8000没抵抗完，账务处理是，借：应交税费--应交增值税销项税2000，贷：应交税费--应交增值税-转出未交增值税2000 借：应交税费--应交增值税--转出未交增值税2000 贷：应交税费--未交增值税2000 这样处理对不对
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老师，一般纳税人月底都要结转增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月初交税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 【应交税费-应交增值税-转出未交增值】这个科目的余额一直累积在那吗？需不需要把它怎么平一下？
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转出未交增值税有余额需要处理吗？ 每月计提增值税时都是： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 在交缴时：借：应交税费-未交增值税 货：银行存款 那这样只平了应交税费-未交增值税科目，而应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这个科目就平不了，每月的余额都累计在借方了，最终怎么办？
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2023年暂估成本，借：成本 贷： 应付款-暂估，2024年收到发票如何做账
粤公网安备 44030002003870号
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意思是扣除留抵的税额
你好是的，可以这么理解。
那么，应交税费-应交增值税科目就有余额了，正常吗
没有余额 你上月留底咋做的
我刚接的账，上月留抵没做账务处理
借应交税费未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税做这个。
再做一笔这分录
你好是的。 要不你前后不连接
好的！谢谢老师
不用客气的，应该的。
老师，我按你这样做了，可是应交税费-应交增值税科目还有余额
看下具体的那个科目有余额
正常没有余额吗
我看以前的会计做的也有余额
当月缴纳上个月的，之后没有做这个月的没有余额
上月留抵就不需要做账务处理？
留底我给你写了 10点零四分的那个就是
我做了，为啥还会有余额
具体的那个明细 应交增值税是二级科目