你好 结转金额多少 你冲回来金额多少吗
我是小规模企业,第二季度4-6月份确认收入的应交增值税月末都已经结转到营业外收入了。到7月份缴纳时应交增值税科目余额是0。我现在做了结转税金冲回分录,可是余额是负数怎么办。
老师我是小微小规模,4季度红冲了普票,之前和现在都不交增值税的,这个月应交增值税负数我改怎么结转呢?3季度不交增值税,是结转到营业外收入的,小企业会计准则,谢谢
老师,我们是小规模纳税人,去年四季度的未交增值税误转到营业外收入了,今年期初余额为0,一季度只做了缴纳的分录,科目余额就不对了,请问怎么办?
老师好!我二季度没收入,一季度有84万多的收入,小规模企业,在4月份季度报税的时候交了增值税,发票金额,税费都没错,就是我自己计算应交税费的时候少交了一分钱,记账凭证里就少了一分钱,自己当时不知道,就交了税款,到了二季度末结转的时候发现有一个转出未交增值0.01元,才想起来自己少交了一分钱的增值税进项,二季度报税都报完了哈,因为二季度没收入,我就零申报了,请问老师,我在7月份的时候需要做一个,借:营业外支出0.01 贷:应交税费未交增值税0.01吗?老师,在二季度6月有一个转出未增值税的会计分录 借;应交税费应交增值税 —转出未交增值0.01 贷:应交税费 —未交增值税0.01
8月份转一般纳税人,红冲了之前的1%的发票,其中有一张是6月份的,然后去税局调整了增值税申报表,现在账上应交增值税小规模是负数,第二季度等于把增值税小规模的金额转入了营业外收入,现在这个负数结转是冲减营业外收入么
老师内账:工地上,只增加成本不支付金额和不挂往来,该怎么记会计分录?没有对应科目该要怎么增加
老师内账:工地上,只增加成本不支付金额和不挂往来,该怎么记会计分录?
二、资料:20x4年1月1日,承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同,已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定,第1年年初的消费者价格指数为125,据此确定的租金为50000元/年;甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元,并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135,据此确定的调整后的租金为54000元/年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%,在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门,该不动产剩余使用寿命为20年,租赁期满后没有残值,采用直线法计提折旧。已知:(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求:(1)编制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相关会计分录;(2)编制20x6年1月1日的相关会计分录.
公司因操作失误填错减员原因,经过变更后,员工申请失业金是否需要提交变更税务社保缴费登记表。广东省肇庆市高要区
二、资料:20x4年1月1日,承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同,已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定,第1年年初的消费者价格指数为125,据此确定的租金为50000元/年;甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元,并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135,据此确定的调整后的租金为54000元/年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%,在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门,该不动产剩余使用寿命为20年,租赁期满后没有残值,采用直线法计提折旧。已知:(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求:(1)编制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相关会计分录;(2)编制20x6年1月1日的相关会计分录.
目前账上待认证金额比税局系统可勾选的金额多18万多,如何核对差异
二、资料:20x4年1月1日,承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同,已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定,第1年年初的消费者价格指数为125,据此确定的租金为50000元/年;甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元,并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135,据此确定的调整后的租金为54000元/年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%,在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门,该不动产剩余使用寿命为20年,租赁期满后没有残值,采用直线法计提折旧。已知:(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求:(1)编制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相关会计分录;(2)编制20x6年1月1日的相关会计分录.
老师收到中国人民健康保险股份有限公司的医疗保险会计
老师收到人保医疗保险会计分录
收到城乡大病医疗赔款会计分录
营业外收入 余额是负数
结转损益 月末结转就好了
做完冲回 是不是还得做一步结转到未交增值税?结转到未交增值税怎么做分录呢
不用 你们需要交税吗
要交,所以我才做的结转税金冲回分录。
我是小规模,需要把增值税用未交增值税核算。我之前做的是应交税费 应交增值税 现在做完冲回了,怎么结转到未交增值税呢
借应交税费应交增值税贷银行这个是交税的
我是这么做的 但是有老会计说小规模得用应交税费-未交增值税 核算增值税 确认收入。所以我有点懵 到底哪个对
不需要 用应交增值税就可以 小规模增值税就这一个科目
帮我看下 做这两笔分录 增值税缴纳这就OK了吧
然后 营业外收入余额负数1113.99,月末结转到本年利润
你好 是的 是这么做的