老师好！我二季度没收入，一季度有84万多的收入，小规模企业，在4月份季度报税的时候交了增值税，发票金额，税费都没错，就是我自己计算应交税费的时候少交了一分钱，记账凭证里就少了一分钱，自己当时不知道，就交了税款，到了二季度末结转的时候发现有一个转出未交增值0.01元，才想起来自己少交了一分钱的增值税进项，二季度报税都报完了哈，因为二季度没收入，我就零申报了，请问老师，我在7月份的时候需要做一个，借：营业外支出0.01 贷：应交税费未交增值税0.01吗？老师，在二季度6月有一个转出未增值税的会计分录 借；应交税费应交增值税 —转出未交增值0.01 贷：应交税费 —未交增值税0.01

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• 我有甲乙两个个体户和丙公司的3000综合所得。以后再无综合所得。甲个体户A表没填扣除6万费用，B表扣除6万。乙个体ABC表都没扣六万费用和调整项。丙公司的3000薪资是11月报的个税。请问应该怎么修改个体户的ABC表？

• 老师，增值税申报表收入和账面收入不符，相差金额就是卖车收入，但帐上卖车收入走了固定资产清理，申报表系统带出来的是无票收入，不符怎么办？谢谢老师

• 你好老师，公司是做生鲜批发的，可以和一些生鲜个体超市签代采合同，收代采服务费吗？货款由总公司代采，我们总公司只收取对方个体超市的代采服务费，这种税法上认可吗？

• 您好，请问一下，购包装材料发往生产厂家，这个凭证怎么做

• 你好老师，请问公司是做生鲜批发的，还有几家生鲜个体超市，请问总公司可以采用代采货物的形式去签合同做业务吗？这个税法上认可吗？

• 老师想问一下，本月销项为0本月也是零申报，但是帐上月底的时候未交增是谁为负数是怎么回事

• 本月无销项，零申报了增值税，但是帐上月底未交增值税显示负数，点名去看借方是多交增值税

• 我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承担了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么处理？

• 我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。合同上是不是得写对方承担税款的明细

• 我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。申报增值税怎么处理