老师，处置变卖固定资产，亏损1.9万，使用了资产处置损益的科目，那是不是利润表上应该有这一栏的，如果使用的软件中没有这一栏，就照成资产表跟利润表产生了1.9万的差额？

老师，我是在软件上操作的，怎么结转后两报表之间有差额了，应该怎么处理下？

如果是净损失 借：营业外支出 贷：固定资产清理

不是老师，是转卖的，用的是资产处置损益科目，不是营业外，做了这三笔账务处理

一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理 贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出 贷：固定资产清理 分录一般是这样做的

昨天的老师让我入资产处置损益科目

也可以，如果为清理为净收益： 借：固定资产清理 贷;资产处置损益 如果清理为净损失： 借：资产处置损益 贷：固定资产清理

老师，我现在的问题就是利润表上没有资产处置这一栏，造成两表之间差额了，是不是应该找技术人员在利润表中加上这一栏就可以了，使用了资产处理损益这个科目，是否就是在利润表中跟营业外一样单独列示的

你红冲分录用营业外这个科目吧，就是用我给你的最开始的那一系列的分录，比你找技术人员省事

好的，老师，就是如果我是自己不要的，转卖固定资产，可以用营业外这个科目的

嗯，就是这样操作的

谢谢老师

满意请给五星好评，谢谢 以后做账的时候不要只听老师的，要看自己有么有这个科目，咩有这个科目的话就问老师用什么科目代替

好的，谢谢老师