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老师这个可以回答一下吗,生产型出口企业,如果我本月要报关退税,需要做进项税额转出吗?

2020-07-01 20:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-07-01 20:11

也是需要做进项税额转出 借:主营业务成本 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 就是无法退税的部分需要做进项税额转出处理

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快账用户8421 追问 2020-07-01 20:19

可是没有无法退税的部分

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齐红老师 解答 2020-07-02 08:37

如采购货物的增值税税率是13%,退税率是9%,就会存在4%的无法退税的数据。 就是无法退税的进项税,是需要做进项税额转出处理

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也是需要做进项税额转出 借:主营业务成本 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 就是无法退税的部分需要做进项税额转出处理
2020-07-01
同学你好 这个要申报的
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