老师您好！我现在有笔帐不知怎么处理， 是2019年3月误将一笔押金做成收入，并且当月计提缴纳了税费，这笔账今年怎么调正，是否还设及去年的利润调整，谢谢老师帮我解答一下
借其他应付款负数贷以前年度损益调整负数，应交税费负数，你的成本有结转吗？
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老师您好！我现在有笔帐不知怎么处理， 是2019年3月误将一笔押金做成收入，并且当月计提缴纳了税费，这笔账今年怎么调正，是否还设及去年的利润调整，谢谢老师帮我解答一下
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老师，您好： 我们公司18年有笔主营业务成本的服务费已经付款了，但是对方没有开发票给我们，现在也开不了了。之前一直挂在预付账款，现在要清账，我今年做一笔 借：利润分配 贷：预付账款，然后我调增18年的汇算清缴，但是整体上所得的一增一减抵消了这笔金额的影响（18年至今都是亏损的）。我的处理对吗，还是要怎么调整
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19年有笔利息收入没记 ，21年4月发现后做了一笔调整，但是现在做21年报表的时候发现从4月开始 收入费用表和资产负债表中的本期盈余数不一致 正好差了这笔利息的金额，想问一下这样报表出来是不是不对？是否是当时利息调整那笔做错了，我现在应该怎么做呢？谢谢老师！
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老师，我单位2022年3月购买固定资产，当时直接计入管理费用了，现在想把这部分调整到固定资产，涉及账务调整：借：负数管理费用，借固定资产；从2022.4月到至今漏计提的折旧怎么处理，还是我只计提当前月份，这个有点搞不明白；（借：管理费-折旧费，贷计提折旧）还有调整2022年账属于跨年度调账，涉及以前年度损益，以上请您给梳理一下思路、和会计分录，谢谢
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前一年12月的附加税金额计提错了，且金额计提少了，导致第二年一月份缴纳的时候附加税出现了贷方负数，这个还怎么处理了？谢谢 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税， 借，利润分配未分配利润， 贷，以前年度损益调整 汇算清缴纳税调减 老师您好，小企业会计准则是不是不可以用以前年度损益调整科目来调账呢？那该怎么处理呢
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老师月末成本转入本年利润了，今年5月我去税务退回税费了，帐务怎么处理。
成本是怎么做的？
老师你看这张图
月末：借本年利润 贷营业税金及附加
月末将营业税金及附加转入本年利润了，
月末都要结转损益的。
是的，那我这笔账怎么调呢
借应交税费贷以前年度损益调整。 借以前年度损益调整贷利润分配，借银行存款贷应交税费。