演示账套

老师，我2019有个车辆租赁费5000，但是发票是2020年4月才取得的，会计上做账通过以前年度损益做的，也转到未分配利润了。我想问的就是所得税汇算清缴时候这个5000的费用怎么加到2019年的费用里面？我之前已经上传了2019年的报表，报表里没有包含这5000的费用。

2020-05-19 14:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-05-19 15:04

你好，同学。你现在是把这5000加在你之前报表后的数据申报处理就是了的

快账用户9633 追问 2020-05-19 15:10

我们是小微企业填主表的时候直接加到销售费用里面就可以了？这样的话数据就和我申报的报表内容不一致了吧？

齐红老师解答 2020-05-19 15:11

你这是汇算，和之前的不一样是正常的，你有调整项

快账用户9633 追问 2020-05-19 15:20

那我是填到A105000的调整项目里面，还是直接改主表的销售费用的数值？

齐红老师解答 2020-05-19 15:21

更改主表，调整表不用填写，你这不是属于调整事项。

快账用户9633 追问 2020-05-19 16:13

老师，我们买的是纸板他给我们开发票是13个点，可是我们跟客户都是10个点剩下3个点自己缴税，他这不是让我们替他把税交完了吗？

齐红老师解答 2020-05-19 16:24

可以这样理解，这是增值税的正常情况

快账用户9633 追问 2020-05-19 16:27

可是我们客户都是10个点的啊，那我们不就亏了吗？

齐红老师解答 2020-05-19 16:31

这是各自经营行业的差异导致的。你可以在你的售价里面加回来就是了

领取会员