疫情期间我单位2月份缴纳了单位和个人部分的社保，然后单位部分交的不能退回而是冲抵4月份和五月份个人部分的，请问怎么做账啊
您好 把2月份的单位计提跟缴纳做相同的红字分录冲回 然后做个人扣减分录
-
Q
老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用
-
Q
老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？ 第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用 借：应付职工薪酬--------社会保险费 1953 贷：管理费用 ---------社会保险费（单位部分）1953 第二步，已经缴纳的二月份单位部分的社保费用没有退回给我们，直接转成了社保暂存款里， 借：其他应收款-----应退未退1953 贷：应付职工应酬-----应付社会保险费 1953 三月份缴纳的个人部分，贷方科目就是冲减的其他应收款---应退未退
-
Q
我想问一下，3月份社保局对企业在2月份缴的单位部分社保进行了退还，请问该怎么做账？
-
Q
疫情社保减免期间怎么做账，比如2月单位部分缴纳15367.2，个人部分缴纳6041.24，已入账，借管理费用15367.2 其他应收款~职工社保6041.24 贷银行存款。 3月份这样怎么做账
-
Q
疫情期间我单位2月份缴纳了单位和个人部分的社保，然后单位部分交的不能退回而是冲抵4月份和五月份个人部分的，请问怎么做账啊
热门问答 更多>
-
老师出售公司已经使用过的固定资产是开2个点的发票吗？还是采购几个点就开几个点啊
-
老师，及有简易计税又有一般计税，成本不能混淆，固定资产按简易计税和一般计税的收入分摊，那勾选的时候就一张发票啊难道再做进项转出吗？这样着实太费劲啊
-
老师你好现在印花税是千分之五减半交对吗
-
勿接！勿接！请贾苹果老师回答其他人勿接否则差评的勿接
-
老师，企业法人给自己发公司。但是没有实际发放，只是挂在了他的身上，现在税务局查账。说没有银行转账要汇算清缴调增。该怎么办？
-
处置固定资产，累计折旧期末小于期初，汇算清缴怎么办
-
勿接！勿接！请贾苹果老师回答其他人勿接否则差评的勿接
-
建筑行业今年一季度人数和去年一季度人数差太多。专管员说是要更正报表 因为企业有的季度有代发工资有的没有 这种难道就不合规了吗
-
勿接！勿接！请贾苹果老师回答其他人勿接否则差评的勿接
-
勿接！勿接！请贾苹果老师回答其他人勿接否则差评的勿接
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录