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我想问一下,3月份社保局对企业在2月份缴的单位部分社保进行了退还,请问该怎么做账?

2020-04-08 09:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-04-08 09:29

你好 那你就做 借银行存款贷应付职工薪酬-单位部分社保 借管理费用-单位部分社保 负数 贷 应付职工薪酬-单位部分社保 负数

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快账用户2102 追问 2020-04-08 09:33

但银行并没有收到款,是直接在社保里面抵扣了

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快账用户2102 追问 2020-04-08 09:37

实际扣款是2335.87元 所以不知道该怎么做账 等于4月份还可以抵冲单位部分的款

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齐红老师 解答 2020-04-08 09:41

你好 先红冲计提单位部分分录 : 借管理费用-单位部分社保 负数 贷 应付职工薪酬-单位部分社保 负数 然后个人部分抵减 借其他应收款-个人部分社保 贷应付职工薪酬-单位部分社保 这样来抵减

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你好 那你就做 借银行存款贷应付职工薪酬-单位部分社保 借管理费用-单位部分社保 负数 贷 应付职工薪酬-单位部分社保 负数
2020-04-08
您好 2月份的社保3月初有个结算期 暂时还没有到账 过来结算期再看 如果缴纳了2月份的社保 应该2月份的到账了的
2024-03-01
您好 把2月份的单位计提跟缴纳做相同的红字分录冲回 然后做个人扣减分录
2020-05-12
同学,你好,正常这个应该是企业的费用,但如果其他地方交了,你们公司是不做缴纳的。如果是你给员工的补偿 ,那只能做工资里。
2021-02-04
二月份补的,做到二月份就可以。 一月份500。
2021-04-02
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