老师，我想问问，因为我公司是小规模纳税人，2019年11月代开的专票又开了红字发票，税款我已经缴纳了，所以12月季度报税时应不交税款是负的1382元，那我今年一季度这负的1382要填在哪里？因为我们今年一季度还都是代开专票，税款也都是直接缴纳了，所以，我不知道这以前的红票的税款负的1382填在哪里？
应该带倒数第二行里面填写。
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老师，我想问问，因为我公司是小规模纳税人，2019年11月代开的专票又开了红字发票，税款我已经缴纳了，所以12月季度报税时应不交税款是负的1382元，那我今年一季度这负的1382要填在哪里？因为我们今年一季度还都是代开专票，税款也都是直接缴纳了，所以，我不知道这以前的红票的税款负的1382填在哪里？
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我们公司是小规模纳税人，2020年10月税局代开增值税专用发票一张，之后又因一些原因需要作废这张专票，去税局给作废了专票。但已缴纳的税款税局说不退了，给开了张证明说等下次再开专票时再来抵扣。现在2021.1月份了，我们一直也没再开专票，那我上个季度多交的税款账务上应该怎么处理呀？今年要再开专票的话还能用上次多交的钱抵吗？两百多块钱要是不想以后再抵扣的话，可以吗，就当白交了可以吗？不知道怎么处理会比较好。
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老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
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老师想请问一下，四季度我开了一张红冲去年的发票，当时税率1%，红冲发票销售收入是负数39603.94，税率是负数396.04，价税合计4万，又开具正常发票，因为今年疫情小规模纳税人免税，我开的销售收入85000，税率是0。那么这个季度，实际开票是销售收入45396.04，税额负数396.040。想请问老师我这个季度怎么填增值税申报表，填写第9第10栏45396.04，填写17.18栏负数396.04吗，这个396.04去年因为季度不满30万当时也是免缴纳的？那这个负数我要放哪里呢，应纳税额是不是该是0，不应该退给我这个396.04，
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老师，我们小规模纳税人在2022年开了3%的专票，因为1月份公司注销，所以把3%的票红冲了，1月份也开了专票普票，现在注销因为税率不同，我是要更正第四季度申报退税，还是在一月填减免税
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老师这是19年四季度的填报
这是我一季度开票的金额，我要怎样显示我去年那笔税金呢？就是-1398.04，填在那里？
正数填写倒数第二行
老师还是不行，因为5242.72的税款我已经缴纳了，也是代开的专票
那去你税务局申报。
老师，倒数第二行填写的数字应该是我以前的-1398.04加上我这季度交的5272.72，合计6640.76，但是不行，是黄色的，提醒我申报的预交大于实际预交
去你税务局申报，你税务局不允许你出现这个情况。