建筑行业18年异地项目预交了所得税，忘记计提所得税费用了，而且18和19年企业都是亏损，现在如何做跨年度调整

建筑行业18年异地项目预交了所得税，忘记计提所得税费用了，而且18和19年企业都是亏损，现在如何做跨年度调整

您好！我17年亏损5000，18年亏损75000，但是一季度预缴了751的企业所得税，现在相当于18年多交税751。19年盈利13万，弥补17，18年亏损后补税2200多。现因为业务转移必须退税，专管员闲麻烦要求我修改报表。现是不是18，19年报表都需要更改。而18年要持平是否需要考虑17年亏损，调整金额是不是5000+75000+多交税款对应的利润7512呢？顺序是不是需要先调整18年报表再修改19年报表？

甲公司适用的企业所得税税率为25%，预计未来期间适用的企业所得税税率不会发生变化且能够产生足够的应纳税所得额用以抵可抵扣暂时性差异，其2×18年年度财务报表批准报出日为2×19年4月15日。2×19年2月10日，甲公司调减了2×18年计提的坏账准备100万元，该调整事项发生时，企业所得税汇算清缴尚未完成。不考虑其他因素，上述调整事项对甲公司2×18年年度财务报表项目产生的影响有（）。 A递延所得税资产减少25万 B所得税费用增加25万 C应交税费增加25万 D应收账款增加100万 我的答案: ABD 老师：为何这个不对当期应交税费有影响》不是也涉及到损益类科目

老师我们公司19年费用票忘记做到账里了，现在想调整以前年度损益，未分配利润，我是需要重新申报18年企业所得税汇算清缴年报吗

老师，我们是建筑企业19年成立的公司，19年盈利3115.6元，20年亏损656119.11元，21年亏1716777.17元，现在22年汇算清缴盈利616421.43元，弥补以前年度亏损了，但是22年在项目所在地预交了4万多的企业所得税，现在弥补亏损了，要退预交的企业所得税，我不想退，怎么办啊，20年到21年因为一直处于施工状态，又是疫情影响，甲方单位资金老火，一直不给做结算和计量。