老师，我2018年汇算清缴时，补交了2万税，通过以前年度损益科目记账，导致资产负债表和利润表勾稽关系差2万，现在申报2019第二季度所得税，请问下，报表填写，就填写差了2万那个，还是怎么调整？

老师，我2018年汇算清缴时，补交了2万税，通过以前年度损益科目记账，导致资产负债表和利润表勾稽关系差2万，现在申报2019第二季度所得税，请问下，报表填写，就填写差了2万那个，还是怎么调整？

你好老师，我们同事在做第三季度报表时发现2019年忘记计提所得税35300.18，后来就补做到了第三季度，用了以前年度损益调整这个科目，季度报表时，却提示资产负债表和利润表勾稽关系不一致，现在怎么能调一致呢

老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的

请问老师，在21年做账的时候，有缴纳20年企业所得税的分录，用了以前年度损益调整这个科目。现在21年结账以后，资产负债表里体现了以前年度损益调整这个金额，但是利润表里没体现，比如未分配利润年末数减去年初数是5万，但是本年净利润是7万，中间相差的2万就是以前年度损益调整的金额。这种情况，我在申报年报的时候，填财务报表，会提醒我报表勾稽关系不对，但是这个以前年度损益调整的金额又是真实存在的，这个怎么处理呢？

请教老师一个问题，我们21年五月份多计提了折旧20万。然后2022年2月做了分录， 借：累计折旧 20万 贷：以前年度损益 20万 现在做汇算清缴，因为2020年四季度预缴的时候也填了资产负债表和利润表。现在汇算是要以改过的财务报表为基础来汇算呢？还是和2020四季利润表一致为基础来汇算呢