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老师你好,24年底暂估成本,成本票6月才能回票,5月底前汇算清缴可以不调增吗,谢谢

2025-04-30 15:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-30 15:37

严格按企业所得税法,要调增的

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快账用户5401 追问 2025-04-30 15:39

老师,那如果调增以后,在汇算清缴时不用冲红暂估,等6月回票后冲暂估,重新做成本,成本是可以影响当年利润的对不,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-04-30 15:41

冲暂估,重新做成本,不影响当年利润

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快账用户5401 追问 2025-04-30 15:42

老师,那这个成本票不就是白回了吗,汇算清缴时已经调增了,现在真正回来票了也不让影响利润,这票不就是从来没影响过利润吗,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-04-30 15:44

次年汇算时,做调减

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快账用户5401 追问 2025-04-30 15:46

老师,这样的话,其实成本票就是以后不管什么时候回来,在回来的时候冲暂估,不影响当年利润,在次年汇算做调减,票就是明年回来也可以这样做,理解对吗?谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-04-30 15:48

是的,你的理解是对的。

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严格按企业所得税法,要调增的
2025-04-30
你好,汇算清缴的时候没有取得相应发票,就需要做纳税调增处理的
2024-05-13
你好 实际有业务的话不需要做账务处理 调增就可以的
2022-02-07
您好 5月份汇算清缴时成本票还是不够 要汇算清缴纳税调增了
2021-04-22
一般不可以,5月份的成本算在21年度
2021-01-28
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